Ett förbehåll för ansvarsfriskrivning tillåter en överlevande make att sätta specifika tillgångar under förtroendet.
Trust & Estate Planning
-
Diskretionärmottagare är individer eller enheter som en bidragsgivare namnger i en förtroende, livförsäkringspolicy eller pensionsplan som inte har något juridiskt eget intresse.
-
Distribuerbar nettointäkt används för att fördela inkomst mellan ett trust och dess förmånstagare.
-
En mottagare som mottagits av mottagaren får avsedda förmåner från en avtalsförpliktelse utan att det tekniskt är part i kontraktet.
-
En donatorrådad fond är en privat fond som administreras av en tredje part, skapad för att hantera välgörenhetsdonationer på uppdrag av en organisation, familj eller enskild person.
-
En klippare var en gemensam lag som gav en änka rätt till en del av hennes mans gods i avsaknad av en testament.
-
Tidig uttag är antingen avlägsnande av medel från en fast tidsinvestering före förfallodagen, eller avlägsnande av medel från ett skatteskattet investeringskonto eller pensionssparkonto före en föreskriven tid.
-
Ett dynastiförtroende är ett långsiktigt förtroende som skapas för att överföra rikedom från generation till generation utan att ålägga egendomskatter.
-
Ekonomisk man hänvisar till en idealiserad människa som antas agera rationellt och som försöker maximera personlig tillfredsställelse eller nytta.
-
En begåvning är en donation av pengar eller egendom till en ideell organisation som använder de resulterande investeringsintäkterna för ett specifikt syfte.
-
En utdelningsfond är en investeringsfond som inrättas av en institution som regelbundet gör uttag från investerat kapital för att finansiera pågående verksamhet.
-
Engel \ 's lag föreslår när hushållens inkomster ökar minskar andelen inkomst som tilldelas mat, medan pengar avviker till andra varor eller tjänster.
-
En fastighetsfrysning är en förvaltningsstrategi där en fastighetsägare syftar till att överföra tillgångar till sina mottagare utan skattekonsekvens.
-
Ett undantagsförtroende hjälper till att minimera eller eliminera federala fastighetsskatter på ett gift par. Förtroendet håller den första makens tillgångar att dö.
-
En exekutiv är en person som utses för att administrera en avdödas bo. Exekutorns huvuduppgift är att utföra den avlidens instruktioner och önskemål.
-
Befrielse innebär att befria någon från skulden; på det finansiella området innebär befrielse vanligtvis att befria någon från en ekonomisk skyldighet eller skyldighet.
-
En exordiumklausul är ett avsnitt i början av en testament som fastställer dokumentet som en testament och stavar ut några grundläggande förutsättningar för dokumentet.
-
Ett utresevisum är ett myndighet som utfärdats av en regering som ger en individuell tillåtelse att lämna ett land.
-
Familjekontor är rådgivande företag för privat förmögenhetsförvaltning som tjänar investerare med mycket högt nettovärde.
-
Fiduciär vårdslöshet är professionell felbehandling när en person inte respekterar hans eller hennes fiduciära skyldigheter och ansvar.
-
En sista avkastning för decedent är en skattedeklaration som lämnats in för en person under det år då personen dödades.
-
En ekonomisk fullmakt är ett juridiskt dokument som ger en betrodd agent befogenhet att agera på uppdrag av huvudmannen i ekonomiska frågor.
-
Finansiell terapi sammanfogar finansieringen med känslomässigt stöd för att hjälpa människor att hantera ekonomisk stress.
-
En 5 vid 5 makt i förtroende är en vanlig klausul i många förtroenden som gör det möjligt för förmånsmottagaren att göra vissa uttag.
-
Hittade pengar är en summa kontant eller finansiellt konto som innehavaren kontrollerar men har glömt bort, och sedan återupptäckt.
-
Att vara fullständigt intjänad innebär att en person har rätt till hela förmånsbeloppet, vanligtvis aktieoptioner, vinstdelning eller pensionsförmåner.
-
Ett generationshoppningsförtroende (GST) är ett juridiskt bindande avtal där tillgångar överlämnas till bidragsgivarens barnbarn (hoppar över barnen).
-
En gåva är något av värde som ges till en annan part utan förväntan på att något av lika värde byts ut i gengäld.
-
Begåvade aktier är aktier som ges från en part till en annan, ofta som en del av en fastighetsplaneringsstrategi eller för skatteförmåner.
-
En förtroendegåva är en indirekt arv av tillgångar till en stödmottagare med hjälp av ett speciellt juridiskt och fiduciärt arrangemang.
-
Gift causa mortis är en gåva av personlig egendom gjord med förväntan att den som ger gåvan snart kommer att dö.
-
En presentintervivos, som är latin för mellan de levande, är en gåva eller överföring av egendom som görs under bidragsgivarens liv.
-
Ett presentbrev är skriftlig korrespondens som uttryckligen anger att pengar som erhållits från en vän eller släkting är en gåva. Sådana brev anger att de erhållna pengarna inte förväntas återbetalas på något sätt, form eller form.
-
Målbaserad investering är en relativt ny metod för förmögenhetsförvaltning som betonar investeringar med målet att uppnå specifika livsmål.
-
En gyllene kista är ett dödsförmånspaket som tilldelas arvingarna till högt rankade chefer som dör medan de fortfarande är anställda i ett företag.
-
Regler för Grantor Trust beskriver ansvaret för trustens skapare för inkomst- och fastighetsskatt.
-
En bidragsgivare behållen livränta (GRAT) är ett finansiellt instrument som används i fastighetsplanering för att minimera skatter på stora finansiella gåvor till familjemedlemmar.
-
Brutto egendom är bruttovärdet på en persons dödsbo vid tidpunkten för deras död innan skulder som utestående skulder och skatter subtraheras.
-
En arvtagare är någon som lagligen har rätt att ärva en del av eller hela godset till en annan person som har dött utan laglig vilja och bevis.
-
En individ med högt nettovärde är en klassificering som används av finanssektorn för att beteckna en individ med likvida tillgångar över ett visst värde.