Vad är en 5 av 5 kraft i förtroende?
En "5 med 5 makt i förtroende" är en vanlig klausul i många förtroenden som gör det möjligt för förmånsmottagaren att göra vissa uttag. Specifikt ger en 5 med 5 effekt (även kallad en 5 med 5 klausul) stödmottagaren möjlighet att dra ut det större av: a) 5 000 dollar eller b) 5% av förtroendets verkliga marknadsvärde (FMV) från förtroendet varje år. FMV är det pris som fastigheten eller värdepapperen skulle sälja för närvarande på den öppna marknaden.
Key Takeaways
- En 5 by 5 Power in Trust är en klausul som låter mottagaren göra uttag från förtroendet på årsbasis. Mottagaren kan utbetala $ 5 000 eller 5% av förtroendets så kallade verkliga marknadsvärde varje år, beroende på vilket som är ett högre belopp.A 5 med 5 Power in Trust låter den som upprättar förtroendet fastställa riktlinjer, till exempel när en stödmottagare kan komma åt medel eller vad mottagaren kan använda pengarna för.
Hur fungerar en 5 by 5 Power in Trust
När det gäller inkomstskatt, om förmånstagaren inte utövar makt 5 med 5, kan med tiden mottagaren bli ägaren till förtroendet och vara ansvarig för skatter på förtroendets kapitalvinster, avdrag och inkomst.
En 5 av 5-makt möjliggör mer flexibilitet om rika individer är bekymrade över att lämna stora summor pengar till potentiellt ansvarslösa mottagare. En effekt på 5 vid 5 kan ställa in parametrar för när en stödmottagare kan komma åt medel. Till exempel kan en trustägare fastställa regeln att en stödmottagare endast kan få tillgång till medel om han måste betala för forskarskolan eller andra former av fortbildning och yrkesutveckling.
Andra kategorier av parametrar inkluderar finansiering av hälsovårdsbehov, första hemköp och / eller nödsituationer. Många fonder med 5 vid 5 makter kommer också att ge stödmottagaren tillgång till de inkomster som förvaltningsinvesteringarna producerar (t.ex. hyresintäkter från fastigheter eller obligationer) varje år.
En 5 av 5-kraft kan läggas till ett förtroende i alla skeden och kan bidra till att garantera en stödmottagare en lägst dollarutdelning.
Ytterligare 5 med 5 strömfunktioner
Dessutom finns 5-till-5 strömföretag i många former och har en rad specifika funktioner som kan läggas till eller anpassas. En populär form är ett personligt förtroende som en person skapar för sig själv som förmånstagare. Dessa är separata juridiska personer från förtroendeskapare och har befogenhet att köpa, sälja, inneha och förvalta egendom till förmånens fördel. Personliga förtroenden kan vara oåterkalleliga eller återkallbara. Om det är oåterkalleligt kan ändringar inte göras. om de kan återkallas, kan de göras med stöd av en förtroende- och egendomsadvokat.
Juridisk rådgivning är ofta nödvändig när du skapar någon form av förtroende (personlig eller på annat sätt). Förvaringsinstitut kan också hjälpa till att hålla och säkra tillgångarna, medan investeringsrådgivare kan hjälpa till att hantera förtroendestillgångarna tills det är dags för uttag.
