Samtidigt som man bidrar med pengar till en Roth IRA kan hjälpa individer att spara för pensionering, kan överfördelning till dessa fonder utlösa betydande skatteregler. Lyckligtvis finns det sätt att minska denna oro.
Key Takeaways
- Individer kan upptäcka att de har bidragit för mycket till sina Roth IRA: er om deras inkomster tog ett oväntat hopp, vilket gör dem oberättigade för ett fullständigt bidrag. Det finns flera åtgärder, men åtgärder måste vidtas innan tidsfrister för skatteregistrering. De som misslyckas med att lösa problemet kommer att få en skattesats på 6% varje år tills de gör det.
Tre sätt att hantera att bidra för mycket
Det finns tre huvudsakliga sätt att avhjälpa alltför stora bidrag till Roth IRAs, men dessa lösningar måste tillämpas före tidsfristerna för skatteregistrering för att undvika påföljder. Eftersom individer vanligtvis upptäcker dessa problem när de gör sina skatter, måste de agera snabbt.
Det är viktigt att känna till begreppet ”nettoinkomst hänförligt” eller (NIA), som hänvisar till eventuella inkomstbidrag som har tjänat sedan de deponerades i Roth IRA. NIA måste dras tillbaka tillsammans med själva bidraget för att slutföra korrigeringen.
Det är också viktigt att komma ihåg att om din inkomst tillåter ett delvis bidrag, är du inte skyldig att ta bort allt från din Roth IRA, bara överskottet.
De tre korrigerande åtgärderna
1. Skriv igen ditt bidrag
Ett potentiellt alternativ är att omklassificera dina överskottsbidrag och eventuella NIA som bidrag till en traditionell IRA. Detta förutsätter att du är berättigad att bidra till en traditionell IRA för det skatteåret. Efter passagen av lagen om att ställa in varje gemenskap för pensioneringsförbättring (SÄKER), om du planerar att arbeta i 70-talet, kan du fortfarande lägga pengar i en avdragsgill IRA, upp till 72 års ålder. Denna lagstiftning innebär i princip att par över 70½ kommer att få spara till en IRA över $ 14 000 år 2020 om båda makarna bidrar med maximalt $ 7 000 per år. Före denna lag var 70½ år en avbruten ålder, varefter inga individer får bidra med några nya medel till deras traditionella IRA, även om de kunde bidra till sina Roth IRA, som inte sätter några åldersgränser.
(Observera att lagen om skattelättnader och jobb har förbjudit att omklassificera Roth-bidrag från ett traditionellt IRA eller annat skattemässigt fördelat konto, från och med 2018. Detta förbud gäller inte för att omklassificera överskottsavgifter som inte kommer från en av dessa källor.)
2. Dra tillbaka ditt bidragsöverskridande
3. Tillämpa ditt bidrag till ett kommande år
Du kan också tillämpa överskottsbidraget och NIA på ett framtida års Roth IRA. Du kanske måste betala en skattesats på 6% till IRS för att kunna göra detta. Om du väljer att inte göra någonting måste du betala den 6% skattesatsen varje år tills du har åtgärdat problemet.
Varför överbidrag sker
Det främsta skälet till att människor oavsiktligt bidrar till sina Roth IRA: er är en oväntad inkomstökning. Detta kan påverka det belopp som individer är berättigade att bidra med, vilket de kanske inte inser förrän de gör sina skatter för året. Då kanske de redan har finansierat sina Roth IRA till max.
Inkomstgränsen för att bidra till Roth IRAs för 2019 är $ 203 000 för individer som arkiverar "gifta arkivering gemensamt" skattedeklarationer. För singlar är det $ 137 000. Om din inkomst är mellan $ 193, 0000 och $ 203, 000 för äktenskap eller mellan $ 122, 000 och $ 137, 000 för singlar, kan du bidra med ett reducerat belopp till en Roth, men inte hela det tillåtna bidraget. Individer kan konsultera IRS-webbplatsen eller använda en Roth IRA-kalkylator för att bestämma det reducerade beloppet.
Till exempel, om du är gift och din inkomst är cirka $ 170 000 per år, behöver du normalt inte oroa dig för att träffa gränsen. Men anta att du fick en betydande bonus i slutet av skatteåret och det pressade din inkomst till över 193 000 dollar. Nu skulle din Roth IRA-bidragsgräns vara lägre, eller så skulle du inte vara berättigad att bidra alls. Om du redan har gjort ditt Roth-bidrag för året skulle du ha problem.
