Ja, du kan sänka din skattepliktiga inkomst - och därmed din skatteregning - genom att bidra till en IRA. Men det beror först på vilken typ av IRA du har.
Å andra sidan minskar inte ett bidrag till en Roth IRA din AGI under det skatteår du gör det. Roth-bidrag finansieras med dollar efter skatt, vilket innebär att det inte finns något avdrag vid din insättning. Men när pengarna tas ut från kontot (förmodligen efter att du har gått i pension) beror ingen inkomstskatt på det. Däremot betalar du skatter på utdelningar från din traditionella IRA året du tar dem - det vill säga de summor du drar ut räknas som skattepliktig inkomst och kan öka det skattebelopp som du är skyldigt.
Naturligtvis, med båda typerna av IRA: er, växer dina medel skattefria när du är på kontot.
Key Takeaways
- Bidrag till en traditionell IRA kan minska din justerade bruttoinkomst för det året med ett belopp för dollar för dollar. Om du har en traditionell IRA, kan din inkomst och huruvida du har en pensionsplan för arbetsplatsen begränsa det belopp som din AGI gör eller inte kan minskas. Bidrag till en Roth IRA sänker inte din justerade bruttoinkomst.
IRA-bidragsgränser
IRS sätter gränser för det belopp du årligen kan investera i en IRA, vare sig det är Roth eller traditionellt. IRA-gränsen för bidragsgivare är $ 6000 plus ett $ 1.000 uppsamlingsbidrag för skattebetalare som är 50 år och äldre. Bidragsbeloppen gäller kollektivt för alla dina IRA: er; de är inte per konto. (Obs: Dessa siffror och alla följande gäller för skatteåret 2019).
IRS inför påföljder om du bidrar mer än det tillåtna årliga beloppet till en IRA.
Traditionella IRA-gränser
IRS tillåter avdrag för bidrag till en traditionell IRA, men avdraget kan minskas eller fasas ut om du (eller din make, om du är gift och arkiverar tillsammans) omfattas av en pensionsplan på jobbet. För skatteåret 2019 kan en enda filator som omfattas av en arbetsplatsplan ta ett helt avdrag om deras AGI är under 64 000 dollar eller en delvis om de tjänar mellan 64 000 och 74 000 dollar. över det beloppet elimineras avdraget.
Ett gifta par där den IRA-bidragande makan omfattas av en pensionsplan för en arbetsplats kan ta ett helt avdrag om deras AGI är under 103 000 USD per år, en delvis om det är mellan $ 103 000 och 123 000 USD, och ingen om deras AGI ligger över det beloppet. Om den andra maken har arbetsplatsplanen, är utfasningen tillämplig på en gemensam inkomst mellan $ 193 000 och $ 203 000.
Roth IRA-gränser
Ditt deltagande i en arbetsplatsplan påverkar inte dina Roth IRA-bidrag. Däremot gör din inkomst. Specifikt bestämmer din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) om du kan bidra till en Roth IRA eller hur mycket du kan bidra med. Enskilda skattebetalare är bra att gå tills deras MAGI träffar $ 122 000; om det är mellan $ 122.000 och $ 137.000, står de inför en gradvis minskning av det belopp de kan bidra med. För gemensamma filers gäller avvecklingen för inkomster mellan 193 000 och 203 000 dollar. Överskrid de yttre gränserna och du kan inte finansiera en Roth IRA alls.
Modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) är din AGI med vissa skatteavdrag läggs tillbaka in, inklusive de för traditionella IRA-bidrag, ränta på obligationer och studielån, egenföretagande skatter och utländska inkomster. IRS-publikation 590A listar dem alla.
Minska din MAGI
Här är några sätt att minska din inkomst så att du kan kvalificera dig för att bidra till en Roth IRA.
Bidra på jobbet
Avgifter före skatt som du gör till en pensionsplan för en arbetsplats, såsom en 401 (k), 403 (b), 457 eller sparsam plan dras av från din beskattningsbara inkomst. För 2019 är bidragsgränserna $ 19 000. Om du är 50 år eller äldre kan du bidra med upp till ytterligare 6 000 USD för totalt 25 000 USD.
Bidra till en HSA
Om din sjukförsäkring har en avdragsgilla på minst 1 350 $ (enstaka) eller 2 700 $ (familj), är du berättigad att göra avgiftsbidrag till ett hälsosparekonto (HSA). År 2019 är bidragsgränsen $ 3 500 (singel) eller $ 7 000 (familj), med ett $ 1000-fångstbidrag om du är 55 år eller äldre.
Pengar i din HSA går inte ut vid årets slut. Det är ditt även om du byter arbetsgivare eller sjukförsäkring.
Bidra till en FSA
En variation på HSA kallas ett flexibelt utgiftskonto (FSA). År 2019 kan du lägga upp till 2 700 $ (förskatt) i en FSA om din arbetsgivare erbjuder det. Vanligtvis finns det en öppen anmälningsperiod under hösten, under vilken du måste registrera dig. Normalt kan du inte bidra till både en FSA och HSA på samma år, även om det finns några undantag.
Bidra till en Dependent Care FSA
Sänk din schema C-inkomst
Inkomst för egenföretagare som krävs enligt schema C är ett annat område där du kanske kan hitta avdrag som sänker din MAGI. Utöver vanliga affärsrelaterade avdrag, överväg bidrag till en förenklad anställdspension (SEP), solo 401 (k) eller någon annan skatteavdragbar pensionsplan, om det är lämpligt. När du är på det, kolla också efter avdrag för företag.
Kräva kapitalförluster
