Innehållsförteckning
- Perspektiv på Roth 401 (k) Fördelar
- Reglerna
- Faktorer i beslutsprocessen
- Poängen
Roth 401 (k) -kontot debuterade i pensionsinvesteringarna 2006. Roth 401 (k) skapades genom en bestämmelse i lagen om ekonomisk tillväxt och skattelättnadsförsoning 2001 och modellerades efter Roth IRA, Roth 401 (k) är en arbetsgivare- sponsrade investeringssparkonto som ger anställda möjlighet att spara för pension med pengar efter skatt.
Deltagare i 403 (b) planer kan också delta i ett Roth-konto.
Även om förmågan att bidra till en Roth 401 (k) ursprungligen skulle upphöra att gälla i slutet av 2010, gjorde pensionsskyddslagen från 2006 Roth 401 (k) permanent.
Key Takeaways
- En Roth 401 (k) är en arbetsgivarsponserad sparplan som ger anställda möjlighet att investera dollar efter skatt för pension. Bidragsgränserna för 2020 är $ 19 500 för personer under 50 år och $ 26 000 för de 50 år och äldre. Även om du betalar skatter på dina bidrag, uttag som du tar efter ålder 59½ kommer att vara skattefria om kontot har finansierats i minst fem år. Till skillnad från en Roth IRA, måste du ta nödvändiga minsta utdelningar från en Roth 401 (k) från och med ålder 70.P Personer vars skatter för närvarande är låga eller som förväntar sig att betala högre skatt vid pensionering kan dra nytta av att öppna en Roth 401 (k).
Perspektiv på Roth 401 (k) Fördelar
Fördelarna med Roth 401 (k) beror till stor del på din synvinkel. Från regeringens perspektiv genererar Roth 401 (k) löpande intäkter i form av skattedollar. Det skiljer sig från en traditionell 401 (k), för vilken investerare får ett skatteavdrag för sina bidrag. Tack vare detta avdrag förblir medel som vanligtvis skulle gå förlorade till IRS kvar på kontots skatteskatt tills de dras ut.
Ur investerarens perspektiv förväntas kontot växa över tid och pengar som skulle ha gått förlorade för skattemannen kommer istället att spendera alla dessa år på att arbeta för investeraren. Regeringen vill också att dessa tillgångar ska växa eftersom skatteutskottet upphör när pengarna tas ut från kontot. I huvudsak ger regeringen dig ett skattelätt i dag i hopp om att det kommer att finnas ännu mer pengar att skatta i framtiden.
Roth 401 (k) fungerar i omvänd riktning. De pengar du tjänar idag beskattas idag. När du lägger in dessa pengar efter skatt i din Roth 401 (k), kommer uttag som du tar efter att du fyllt 59 år vara skattefria om kontot har finansierats i minst fem år. Utsikterna till skattefria pengar under pension är attraktiva för investerare.
Förutsättningarna att betala dollar i dag istället för att skjuta upp är attraktiva för regeringen. Faktum är att det är så attraktivt att lagstiftare har diskuterat att eliminera traditionella avdragsgilla IRA och ersätta dem med konton som Roth 401 (k) och Roth IRA.
Reglerna
Till skillnad från Roth IRA, som har inkomstbegränsningar som begränsar vissa investerare från att delta, finns det inga inkomstgränser på Roth 401 (k). En investerare kan bidra till en Roth 401 (k), en traditionell 401 (k) eller en kombination av de två, förutsatt att båda erbjuds av sin arbetsgivare.
Men bidragsgränserna förblir desamma oavsett om du väljer ett traditionellt konto, en Roth eller båda. Bidragsgränsen för 2019 är satt till 19 000 $ för personer under 50 år och 25 000 $ för de 50 och över. År 2020 går denna siffra upp till $ 19 500 och ytterligare $ 6 500 om du är 50 år eller äldre.
Bidragsgränsen är en fördel som en Roth 401 (k) har över en Roth eller traditionell IRA: det totala beloppet du kan bidra till dessa konton är 6 000 USD per år (7 000 USD om du är 50 år eller äldre) under 2019 och 2020.
Beslutet om vilken plan du väljer beror till stor del på din personliga ekonomiska situation. Om du räknar med att befinna dig i en högre skatteklass efter pensionering än du är i dina arbetsår, kan Roth 401 (k) vara vägen att gå - det kommer att ge skattefria uttag när du går i pension.
Även om det kan verka intuitivt att de flesta investerare kommer att uppleva en minskning av sin skattesats vid pensionering, har pensionärer ofta färre skatteavdrag, och det finns också den potentiella effekten av framtida lagstiftning, vilket kan leda till högre skattesatser. Med tanke på osäkerheten i skattesatserna i framtiden kan unga arbetare som för närvarande har lägre inkomstskattesatser vilja överväga att investera i program efter skatt som Roth 401 (k), vilket i huvudsak låser in den lägre skattesatsen.
Faktorer i beslutsprocessen
Det finns ett antal faktorer som kan påverka om du väljer att öppna en Roth 401 (k) eller inte.
- Ditt företag kanske inte erbjuder Roth 401 (k). Det är frivilligt för arbetsgivarna, och för att kunna erbjuda en sådan plan måste arbetsgivarna inrätta ett spårningssystem för att separera Roth-tillgångar från företagets nuvarande plan. Detta kan vara ett dyrt förslag, och din arbetsgivare kan välja att inte göra det. Till skillnad från Roth IRA: er, deltar Roth 401 (k) deltagare på nödvändiga minimiutdelningar vid åldern 70½, vilket tvingar investerare att ta ut distributioner även om de inte behöver eller vill ha dem. Distributionskravet kan undvikas genom att rulla över till en Roth IRA, men att göra det är en administrativ krångel, och lagstiftare kan när som helst ändra reglerna för att förbjuda sådana överföringar. Om du använder både en Roth och en traditionell 401 (k) kan du att ta pengar från dina skattefria och / eller uppskjutna konton, som kan hjälpa dig att hantera din skattepliktiga inkomst vid pensionering.
Eventuella matchande bidrag som din arbetsgivare ger till ditt Roth 410 (k) måste deponeras på ett traditionellt 401 (k) -konto.
Poängen
Det är klokt att bedöma din nuvarande skattesats jämfört med din förväntade framtida skattesats innan du fattar ditt beslut om att investera i en Roth 401 (k). En skattesats som är lägre nu än vad du förväntar dig senare gör den här typen av kontot attraktiv, men om det motsatta är sant, är förmodligen uppskjutna skatter ett bättre alternativ. Tänk också på att tillgångar som finns på ett traditionellt 401 (k) -konto inte kan konverteras till ett Roth 401 (k).
