Vad är gifta arkivering separat?
Gift arkivering avser separat en skattestatus som används av gifta par som väljer att registrera sina respektive inkomster, undantag och avdrag för separata skattedeklarationer. Det finns en potentiell skattefördel att arkivera separat när en make har betydande medicinska utgifter eller diverse specificerade avdrag eller när båda makarna har ungefär samma inkomstbelopp.
Key Takeaways
- Gift arkivering separat är en skattestatus som används av gifta par som väljer att redovisa sina inkomster, undantag och avdrag för separata skattedeklarationer. Att fylla separat kan hålla ett par i en lägre skatteklass och därför hålla varje individs skatteplikt i schack. Om en maka specificerar avdrag måste den andra också. Även om par kan ha nytta av att lämna in separat, kanske de inte kan dra fördel av vissa skattemässiga fördelar.
Förstå gifta arkivering separat
Internal Revenue Service (IRS) ger skattebetalarna fem olika skatteregistreringsstatusalternativ när de lämnar in sina årliga skattedeklarationer: ensamstående, gifta arkivering gemensamt, gifta arkivering separat, hushållschef eller kvalificerad änka (er). Den som registrerar sig som gift i någon av kategorierna - arkivering separat eller arkivering tillsammans - måste vara gift vid utgången av skatteåret. Så någon som anmäler sig som gift den 15 april 2020, borde ha varit gift senast den 31 december 2019. Även om paret arkiverar separat kräver IRS att skattebetalarna ska inkludera sin makas information om deras avkastning.
Att använda den gifta arkiveringen separat kan vara tilltalande och ha ekonomiska fördelar för vissa par. Att kombinera sina inkomster och arkivera gemensamt kan driva dem in i en högre skatteklass och därmed öka deras skatteregler. Att arkivera separat kan hålla parets skatteplikt i schack.
Även om det finns ekonomiska fördelar med att arkivera separat, missar par skattekrediter avsedda för par som arkiverar gemensamt.
Enligt IRS ska den andra makan ha ett standardavdrag på noll om du och din make arkiverar separat avkastning och en av er specificerar avdrag. Därför bör den andra maken också specificera avdrag. Observera att tack vare skattelättnaderna och lagen från 2017 ökade standardavdraget kraftigt under skatteåret 2018. För skatter för 2019 har det ökat ytterligare, till 12 200 USD för individer och $ 24 400 för gifta ansökningar gemensamt (för 2020 kommer dessa siffror att vara 12 400 $ och 24 800 $). Som ett resultat av denna förändring måste en make ha betydande diverse avdrag eller medicinska utgifter för att paret ska få någon fördel av att arkivera separat.
Särskilda överväganden
Gift arkivering ger gemensamt de flesta skattebesparingar, särskilt när makar har olika inkomstnivåer. Detta innebär att om du använder den gifta arkiveringen separat, kan du inte dra fördel av ett antal potentiellt värdefulla skattelättnader. Några viktiga pauser inkluderar:
- Barn och beroende vård kredit. Detta är en icke återbetalningsbar skattekredit som används av skattebetalarna för att kräva återbetalade barnomsorgskostnader. Barnomsorg kan inkludera avgifter som betalas för barnvakt, dagvård, sommarläger - förutsatt att de inte är över natten - och andra vårdgivare för barn under 13 år eller för alla som tar hand om anhöriga i alla åldrar som har en annan förmåga.. Denna icke återbetalningsbara kredit är tillgänglig för föräldrar som registrerar gemensamt och vars modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) är $ 160 000 eller mindre. Det tillåter en kredit på $ 2500 för undervisning av en student som ännu inte har avslutat fyra års college.American Opportunity Tax Credit (AOTC). AOTC infördes 2009 och kräver också att par som ansöker gemensamt har en MAGI på högst $ 160 000 för en full kredit. Par som tjänar mellan $ 160 000 och $ 180 000 kan ansöka om en del av ATOC, medan de som tjänar mer än $ 180 000 inte kvalificerar sig. Par kan spara så mycket som $ 2500 på kvalificerade utbildningskostnader för studenter som går på en godkänd gymnasieinstitution under de första fyra åren. Lifetime Learning Credit. Föräldrar kan sänka sina skatteregler genom att kräva det belopp som spenderas på undervisning på en dollar-för-dollar-basis med så mycket som $ 2000. Kvalificerad undervisning inkluderar kurser på grundutbildning, forskarutbildning eller yrkeskurs. För inlämning av skatter för 2019 måste inkomsterna för par som ansöker gemensamt inte överstiga $ 134 000 för att dra nytta av denna kredit.
Som ett par som lämnar in gemensam skattedeklaration kan du också ta avdrag för dina bidrag till ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) och för eventuella utgifter i samband med adoptionen av ett kvalificerat barn.
Fördelarna med gifta arkivering separat
Skatteräkningar åt sidan finns det ett scenario där gifta arkivering separat kan vara särskilt klokt. Om du inte vill vara ansvarig för din makas skatter, överväg att lämna in separat. Om du till exempel misstänker att din make gömmer inkomst eller kräver avdrag eller krediter felaktigt kan det vara klokt att lämna in separat.
Att underteckna en gemensam avkastning innebär att båda makarna är ansvariga för riktigheten i avkastningen och för eventuella skatteskulder eller påföljder som kan gälla. Genom att underteckna din egen avkastning och inte en gemensam, är du bara ansvarig för riktigheten av din egen information och för eventuella skatteplikt och påföljder som kan uppstå.
