Innehållsförteckning
- Separera affärsenheten
- Standardföretagskostnader
- Skatterapportering
- Poängen
Liksom alla småföretagare letar finansiella rådgivare efter sätt att minska skatter, maximera inkomst och spara för pensionering. Rådgivare som äger sina egna företag har ett antal utgifter som är unika för deras arbetslinje, men det finns också flera åtgärder som de flesta eller alla egenföretagande skattebetalare kan vidta för att minska deras redovisningsbara inkomst.
Den här artikeln undersöker de stora tillgängliga möjligheterna för finansiella rådgivare för att sänka den justerade bruttoinkomsten som de måste rapportera till IRS.
Key Takeaways
- Om du är en finansiell rådgivare måste du behandla din praxis som alla andra småföretag. Det betyder att du förstår de skattelättnader och avdrag som finns tillgängliga för dig. företag, finansiella rådgivare kan kräva ytterligare avdrag som är specifika för din bransch.
Separera affärsenheten
Många finansiella rådgivare följer samma strategi som andra småföretagare genom att snurra deras praxis till separata affärsenheter, till exempel underkapitel S-företag, C-företag, partnerskap eller LLC. De betalar sedan själva lön från sina företag och lämnar därmed de återstående inkomsterna från den praxis som är beskattningsbara till företaget självt.
Detta förhindrar att utövaren är personligt ansvarig för hela skatten på företaget och gör det också möjligt för honom eller henne att undkomma egenföretagande skatt. Det kan också minska rådgivarens ansvar vid tvister. Om en klient stämmer rådgivaren av någon anledning kan verksamheten själv vara ansvarig, men inte rådgivaren, beroende på hur verksamheten inrättas.
Standardföretagskostnader
Det finns ett stort antal företagskostnader som rådgivare kan dra av på samma sätt som alla andra småföretag. Dessa inkluderar:
- Marknadsföring och reklamFöretag och mobiltelefoner Hyra, overhead, verktyg Löner för anställda KontraktsarbeteLivs- och sjukförsäkring och andra förmåner, hälsokonton, standardkontorsutrustning, såsom papper, kopiatorer och möblerDator- och programvarukostnader, såsom redovisningsprogram som håller reda på affärsinkomster, fordringar och utgifter Traditionella pensionsavgiftsbidrag (de som är avdragsgilla nu med utdelningar som är beskattningsbara vid pensionering)
Finansiella planerare har dock också en uppsättning utgifter som är unika för deras yrke. Beroende på deras affärsmodell måste de flesta eller alla rådgivare betala för något eller allt av följande:
- Mäklare / återförsäljarkostnader
De flesta mäklarehandlare debiterar sina rådgivare anställda årliga avgifter av olika slag, såsom underhåll och administrativa avgifter. De har också vanligtvis en del av bruttoprovisionerna som tjänas av deras mäklare och rådgivare. (Vissa mäklare / återförsäljare tar ingen avgift till rådgivaren och behåller helt enkelt en större del av intjänade provisioner.) Handelsplattformar
Många rådgivare går förbi mäklare / återförsäljare för att få sina kunder bästa möjliga marknadspris när de gör värdepappersorder för sina kunder. Handelsplattformar ansluter rådgivaren direkt till marknaderna och kringgår marknadsskaparna som används av mäklare / återförsäljare för att handla för dem. De flesta handelsplattformar tar ut en månadsavgift för denna tjänst som kan variera beroende på de tjänster som behövs av rådgivaren. Programvara för ekonomisk planering
De flesta rådgivare använder idag sofistikerade datorprogram för att analysera värdepapper och portföljer. Det finns också många omfattande ekonomiska planeringsprogram som gör att rådgivare kan gå in i alla aspekter av en klients ekonomiska situation och sedan producera detaljerade rapporter som visar vad som kan hända i olika hypotetiska scenarier som klienten kan välja att följa. Många av dessa program kostar tusentals dollar att köpa och hundratals fler att underhålla varje år. Utgifter för utbildning och certifiering
Kostnaderna för fortbildning och klassarbete för professionella certifieringar som CFP®, CLU eller ChFC kan vara betydande och är avdragsgilla för rådgivare. Kostnaderna för licensiering för att sälja värdepapper eller försäkringar kan vara eller inte kan dras av, beroende på rådgivarens omständigheter. En ny rådgivare som just har kommit från ett helt annat yrke för att starta en ny praxis kommer inte att kunna dra av dessa kostnader, eftersom de kommer att kvalificera rådgivaren till att arbeta i en annan bransch. Men rådgivare som redan tränar i någon kapacitet kan komma att kunna skriva av detta om IRS anser att de arbetar inom samma område.
Skatterapportering
Finansiella rådgivare måste rapportera sina affärs- och personinkomster på samma skatteformer som alla andra småföretagare. De som fungerar som ensamägare måste rapportera alla affärsinkomster och utgifter i schema C, medan andra måste lämna in partnerskap eller företagsskattedeklarationer. Ekonomirådgivare som arbetar som anställda måste rapportera alla ersättade arbetsrelaterade utgifter på blankett 2106 och föra dem till schema A (de som inte kan specificera avdrag kan inte göra det).
Stora utgifter som nya möbler kan dras av under det år som köpts enligt 179 § i den inre inkomstkoden om lämplig typ av självdeklaration. Rådgivare bör också se till att fördela sina affärsutgifter per kundbasis för bokföringsändamål, eftersom IRS kan kräva detta vid en revision. Detta ger också rådgivare en uppfattning om hur mycket de spenderar på var och en av sina kunder. De flesta rådgivare kan lätt uppfylla dessa skyldigheter med ett standardiserat affärsredovisningsprogram.
Poängen
Även om många av de skattebesparande strategierna som presenteras här är tillämpliga på de flesta småföretagare, finns det flera typer av utgifter som endast bärs av finansiella yrkesverksamma. Vissa rådgivare kan också förbereda och lämna in sina egna avkastningar, men de som inte är utbildade skatteförberedare kan vara klokt att delegera denna uppgift till en annan (och sedan dra av kostnaderna för skatteförberedelser på sina avkastningar.)
