Vad är skatteeffektivitet?
Skatteeffektivitet är ett försök att minimera skatteplikt när många olika finansiella beslut ges. Ett ekonomiskt beslut sägs vara skatteeffektivt om skatteresultatet är lägre än en alternativ finansiell struktur som uppnår samma ändamål.
Förstå skatteeffektivitet
Skatteeffektivitet avser strukturering av en investering så att den får minst möjliga beskattning. Det finns olika sätt att uppnå skatteeffektivitet när man investerar på de offentliga marknaderna.
Skatteutbetalda och skattefria konton
En skattebetalare kan göra inkomstproducerande investeringar på ett skatteavskjutet konto, till exempel en individuell pensionering (IRA), 401 (k) plan och livränta. Eventuella utdelningar eller realisationsvinster som intjänats från investeringarna återinvesteras automatiskt på kontot som fortsätter att växa upp skatteskatt tills uttag görs.
Skatteeffektiv fond
Att investera i en skatteeffektiv fondandel, speciellt för skattebetalare som inte har ett skatteavskjutet eller skattefritt konto, är ett annat sätt att minska skattskyldigheten. En skatteeffektiv fondandel beskattas till en lägre skattesats jämfört med andra fonder. Dessa fonder kommer att generera lägre relativa utdelningar och / eller realisationsvinster jämfört med den genomsnittliga fonden. Småkapitalfonder och fonder som passivt förvaltas, som indexfonder och börshandlade fonder (ETF), är bra exempel på fonder som genererar liten eller ingen ränteintäkt eller utdelning.
Långsiktiga kapitalvinster / förluster
En skattebetalare kan också uppnå skatteeffektivitet genom att hålla aktier i mer än ett år vilket kommer att utsätta investeraren för den mer gynnsamma långsiktiga kapitalvinstnivån snarare än den ordinarie inkomstskattesatsen som tillämpas på investeringar som hålls under mindre än ett år.. Utjämning av beskattningsbara kapitalvinster med nuvarande eller tidigare kapitalförluster kan dessutom minska mängden investeringsvinster som beskattas.
Skattefria obligationer
En obligationsinvesterare kan välja kommunala obligationer framför företagsobligationer, med tanke på att de förstnämnda är undantagna från skatter på federal nivå. Om investeraren köper en munobligation som utfärdats i sitt hemviststillstånd, kan kupongbetalningarna på obligationen också vara undantagna från statliga skatter.
Oåterkalleligt förtroende
För fastighetsplaneringsändamål är det oåterkalleliga förtroendet användbart för personer som vill få effektiv skatteskatt. När en individ håller tillgångar i denna typ av förtroende, överlämnar han / hon äganderätt, eftersom han / hon inte kan återkalla förtroendet och ta tillbaka resurserna. Som ett resultat, när ett oåterkalleligt förtroende finansieras, tar fastighetsägaren i själva verket bort tillgångarna från hans eller hennes skattepliktiga gods. Generationshoppningsfonder, kvalificerade personliga bostadsförtroende, bidragsgivande livränta (GRAT), välgörenhetstrusts och välgörenhetsrester är några av de oåterkalleliga fonderna som används för effektivitet i skatteeffektivitet. Å andra sidan är ett återkallbart förtroende inte skatteeffektivt eftersom förtroendet kan återkallas och således är tillgångar som innehas i det fortfarande en del av boet för skatteändamål.
Dessa strategier för att uppnå skatteeffektivitet är inte alls en uttömmande lista. Ekonomiska experter kan hjälpa enskilda och företag att bedöma de bästa sätten att minska sina skatteskulder.
Investerare i högskattekonsoler är ofta mer intresserade av skatteeffektiva investeringar eftersom deras potentiella besparingar är mer betydande. Att välja den bästa skatteeffektiva investeringen kan dock vara en skrämmande uppgift för dem med liten kunskap om de olika typerna av tillgängliga produkter. Det bästa beslutet kan vara att kontakta en finansiell professionell för att avgöra om det finns ett sätt att göra investeringar mer skatteeffektiva.
