Vad är en aktiejournal?
En aktiejournal är en huvudlista över värdepapper som innehas av ett mäklareföretag för sina kunder. Listan uppdateras med varje transaktion som utförs av mäklaren.
Key Takeaways
- Varje mäklare krävs för att upprätthålla en aktiejournal. Detta är en huvudlista över alla transaktioner som görs på uppdrag av sina kunder och uppdateras med varje transaktion. I en era där papperscertifikat inte längre utfärdas, är korrekt journalföring viktigt.
Aktieregistret visar namnet på den verkliga och välgörande ägaren, antalet aktier och platserna för alla värdepapper som innehas av företaget. Aktiejournalen uppdateras varje gång en handel genomförs.
Förstå aktiejournalen
En mäklare köper idag, innehar och säljer aktier i sitt eget "gatunamn", det vill säga namnet på mäklaren snarare än en enskild kunds namn. Bakom kulisserna registrerar aktieboken namnet på den verkliga ägaren.
Den personen är lagen känd som den gynnsamma ägaren. Det vill säga att individen är den faktiska ägaren till aktien även om dess ägande kan registreras under ett annat namn, till exempel ett mäklares företags namn, för registerföring.
Securities & Exchange Commission fastställer reglerna för skapande och underhåll av aktieregistret.
Innan datortekniken anlände till Wall Street, utfärdades aktier till sina ägare i form av riktiga pappersbitar, kallad aktieintyg.
Utvecklingen av aktieregistret eliminerade behovet av en mäklare att överlämna pappersvärden till kunden. Det påskyndade och förenklade transaktioner kraftigt.
Reglerna
Säkerhets- och utbyteskommissionen (SEC) regel 17a-3 och regel 17a-4 beskriver minimikraven för journalföring när det gäller deras innehåll, skapande och underhållspraxis och hur länge journalerna måste hållas.
Dessa regler är avsedda att skydda kunder och möjliggöra revisioner för efterlevnad.
Aktieavdelningen
Varje mäklare har en aktiejournalavdelning som har till uppgift att föra korrekta register över alla sina transaktioner på uppdrag av kunder.
För varje transaktion måste aktieavdelningen identifiera ägaren, mängden lager och platsen där säkerheten hålls eller deponeras.
Idag innehas de flesta amerikanska aktieintyg hos Depository Trust Company (DTC). Detta New York City-baserade företag bildades 1973 för att bokstavligen ta över företagets värdepappersbevis.
Från den tiden var det inte längre nödvändigt att aktieintyg överlämnades till sina nya ägare. Oavsett hur många gånger en aktie bytte ägande, förblev certifikatet på plats och ägarförändringen registrerades. Idag fortsätter företaget att fungera som en central registerförare för köp och försäljning av värdepapper samt ett clearingcenter för företag och kommunala värdepapper.
Informationen i mäklares aktjepost måste matcha informationen hos depåen. Aktiejournalavdelningarna hanterar avstämningar för avvikelser dagligen, veckovis eller efter behov.
