Innehållsförteckning
- Konvertera traditionell till Roth IRA
- Skatteeffekterna
- Gör en konvertering mening?
Den huvudsakliga fördelen med en Roth IRA, till skillnad från en traditionell IRA, är att du inte behöver betala inkomstskatt för de pengar du tar ut vid pensioneringen. Även om du inte kan bidra till en Roth IRA om din inkomst överstiger de gränser som fastställts av IRS, kan du konvertera en traditionell IRA till en Roth - en process som ibland kallas en "bakdörr Roth IRA."
Key Takeaways
- Du kan konvertera hela eller delar av pengarna i en traditionell IRA till en Roth IRA. Även om din inkomst överstiger gränserna för att ge bidrag till en Roth IRA, kan du fortfarande göra en Roth-omvandling, ibland kallad en "bakdörr Roth IRA." Du kommer att skylda skatter på de pengar du konverterar, men du kommer att kunna ta skattefria uttag från Roth IRA i framtiden.
Hur man konverterar en traditionell IRA till en Roth IRA
Att konvertera hela eller delar av en traditionell IRA till en Roth IRA är en ganska enkel process. IRS beskriver tre sätt att göra det:
- En rollover, där du tar en distribution från din traditionella IRA i form av en check och sätter in pengarna på ett Roth-konto inom 60 dagar. En förvaltare-till-förvaltaröverföring, där du leder det finansinstitut som innehar din traditionella IRA överför pengarna till ditt Roth-konto vid ett annat finansiellt institut. En överföring av samma förvaltare, där du säger till det finansinstitut som har ditt traditionella IRA att överföra pengarna till ett Roth-konto vid samma institution.
Av de tre metoderna är de två typerna av överföringar sannolikt de mest idiotsäkra. Om du tar en rollover och inte av någon anledning inte sätter in pengarna inom de obligatoriska 60 dagarna kan du bli föremål för en 10% straffskatt på tidiga utdelningar utöver de andra skatter som du är skyldiga till följd av konverteringen. Straffskatten på 10% gäller inte om du är över 59 år.
Oavsett metod du använder, måste du rapportera omvandlingen till IRS med hjälp av formulär 8606 när du arkiverar dina inkomstskatter för året.
Skatteeffekterna
När du konverterar en traditionell IRA till en Roth kommer du att skylda skatter på alla pengar i den traditionella IRA som skulle ha beskattats när du drog tillbaka dem. Det inkluderar de skattemässiga avdragsgilla bidrag du gjort till kontot såväl som de skatteuppskjutna intäkterna som har byggts upp på kontot under åren. Dessa pengar kommer att beskattas som inkomst för det år du gör konverteringen.
En fördel som Roth IRA har jämfört med traditionella IRA är att du inte kommer att behöva ta nödvändiga minimifördelningar - något att tänka på om du hoppas lämna pengarna till dina arvingar.
Har en Roth IRA-konvertering vettigt för dig?
När du konverterar från en traditionell IRA till en Roth, finns det en avvägning. Du kommer att stå inför en skatteregning - möjligen en stor - som en följd av konverteringen, men du kommer att kunna göra skattefria uttag från Roth-kontot i framtiden.
En anledning till att en konvertering kan vara meningsfull för dig är om du räknar med att befinna dig i en högre skatteklass efter att du går i pension än nu. Det kan till exempel hända om din inkomst är ovanligt låg under ett visst år eller om regeringen höjer skattesatserna kraftigt i framtiden.
En annan anledning till att en Roth-konvertering kan vara meningsfull är att Roths, till skillnad från traditionella IRA, inte omfattas av nödvändiga minimidistributioner (RMD) efter att du fyllt 72 år. Så om du har turen att inte behöva ta pengar från din Roth IRA, du kan bara låta den fortsätta växa och lämna den till dina arvingar en dag.
Och om du talar om äldre ålder, om du slutar fortfarande tjäna bidragsberättigad inkomst vid den åldern, kan du fortsätta att bidra till en Roth IRA och få skattefri tillväxt på de pengarna. Du måste sluta bidra till en traditionell IRA genom åldern 70½.
