Vad är en återkonversion?
Omkonversion är en metod som används av individer för att minimera skattebördan för att konvertera en IRA genom att omklassificera Roth IRA-konverterade belopp tillbaka till en traditionell IRA och sedan konvertera dessa tillgångar tillbaka till en Roth IRA igen. En omvandling kan hjälpa skattebetalaren att spara pengar på de potentiella kostnaderna för att konvertera ett konto genom att ställa in det belopp han eller hon beskattas på till omställningsvärdet, inte det ursprungliga kontovärdet. Omkonversioner kan vara till hjälp, till exempel om värdet på ett konto sjunker och en investerare vill konvertera det och betala skatter endast det beräknade värdet.
Key Takeaways
- Omkonvertering används för att begränsa skattebördan vid konvertering av IRAs.En omvandling kan hjälpa dig att spara månader på kostnaderna för att konvertera kontot. Du kan bara konvertera konton vid vissa tider på året.
Hur Reconversion fungerar
Omkonvertering av ett IRA-konto kan endast ske vid specifika tider under året. Investerare som vill omvandla till en Roth IRA måste vänta till början av det nya skatteåret efter det skatteår de har karaktäriserat eller minst 30 dagar efter att omklassificeringen är klar, beroende på vad som är senare.
Om du till exempel ommarkerar ett konverteringsbidrag den 15 december 2009, skulle du inte kunna konvertera förrän den 15 januari 2010. Om du omkonverterar före dessa gränser, kommer rekonverteringen att betraktas som en misslyckad konvertering av IRS, och om inte korrigerad, kan leda till ett alltför stort bidrag till Roth IRA. Misslyckade omvandlingar behandlas helt enkelt som en distribution från en traditionell IRA eller bidrag från en Roth IRA. Och eftersom bidrag till Roth IRA: er har en ganska minimal gräns riskerar investeraren då att skapa ett IRA-överskottsbidrag, vilket kan utlösa en rejäl 10% tidig utdelningsstraff, tillsammans med vanlig inkomstskatt. Investerare bör också vara medvetna om att IRS släppte förordningar 1999 som sätter gränser för omställningar.
Exempel på en återkonversion
Ett exempel på hur en rekonvertering kunde se ut skulle vara om Sally beslutade att konvertera sin traditionella IRA till en Roth IRA. Eftersom hennes traditionella IRA inte hade tjänat henne väl för skatteavdrag eller växte som det borde, tog Sally beslutet att byta konto. Vid tidpunkten för konverteringen värderades hennes traditionella IRA till $ 200 000, men med konverteringen minskade investeringsvärdet till $ 100 000. Med en så stor skillnad i värde skulle hon betala skatt på det större värdet om hon höll kontot som det var. För att undvika att betala onödiga skatter beslutade Sally sedan att omprioritera omvandlingen och därmed beskattas på det lägre värdet.
