Vad är en indirekt rollover?
En indirekt rollover är en överföring av pengar från en skatteutskjuten 401 (k) plan till ett annat skatteutskott pensionskonto. Om övergången är direkt flyttas pengarna direkt mellan konton utan att ägaren någonsin rör vid den. Vid en indirekt överlåtelse ges medlen till den anställda via check för insättning till ett personligt konto.
Key Takeaways
- Alternativet för en indirekt överföring av pengar mellan pensionskonton bör tas med försiktighet om det alls är. Den direkta rollrollen skyddar dina pensionsfonder från inkomstskatter och påföljder för det skatteåret. inkomstskatter, en tidig återkallelse och till och med en överskottsavgift.
Om det sker en indirekt omställning måste ägaren sätta in pengarna i den nya IRA inom 60 dagar för att undvika att betala inkomstskatt på hela beloppet, plus en rejäl skattereduktion.
Förstå en indirekt rollover
En rollover av ett pensionskonto är vanligt när en anställd byter jobb eller lämnar ett jobb för att starta ett oberoende företag. Merparten av tiden är övergången direkt, för att eliminera risken för att individen kommer att förlora den skattemässiga uppskjutna statusen på kontot och är skyldig en tidig uttagsstraff såväl som inkomstskatter.
Kontoinnehavaren har emellertid möjligheten till en indirekt rollover. I så fall innehåller arbetsgivaren vanligtvis 20% av det belopp som väntar på överföring för att betala de skyldiga skatterna. Dessa pengar återlämnas som en skattekredit för året när rollover-processen är klar.
Den indirekta rollrollprocessen måste slutföras inom 60 dagar för att undvika en stor skatteregulering och en skattereduktion.
När pengarna är i kontoinnehavarens händer kan de användas för valfritt syfte under hela 60-dagarsperioden. Om personen inte misslyckas med att sätta in det på ett annat skatteskattet konto, är hela saldot föremål för skatt och en straff på 10% för tidig återtagande kommer att åläggas, förutsatt att personen är under 59½ års ålder.
Varför använda en indirekt rollover?
Personliga finansiella rådgivare och skatterådgivare rådar ungefär enhälligt sina kunder att alltid använda det direkta rollover-alternativet, inte den indirekta rollover.
Det enda skälet till att använda den indirekta rollrollen är om kontoinnehavaren har en viss akut användning för pengarna, och det kan genomföras utan risk inom 60 dagar. Till exempel kan någon som flyttar till ett nytt jobb ha stora omedelbara kostnader som kommer att ersättas i tid.
Oavsett om det finns en god anledning att använda det indirekta alternativet eller inte, har IRS några ganska picky regler som kan lösa upp kontoinnehavaren:
- Endast en indirekt rollover är tillåten inom en tolvmånadersperiod. (Det betyder vilken period som helst på 12 månader, inte ett skatteår.) Överföringen måste ske från ett konto till ett annat konto och kan inte delas mellan flera konton.
Rota upp någon av dessa regler, så kommer du att få inkomstskatt för hela det belopp som tas ut, plus 10% skatt för tidig distribution. Och att dela upp pengarna mellan konton som beskrivits ovan har en extra straff för sig: Du är skyldig en 6% överskottsavgiftsskatt på en av de två kontona varje år så länge kontot finns.
