Innehållsförteckning
- IRA tidiga uttag
- Hur RMD fungerar
- IRA-uttagstrategier
- Poängen
Ett individuellt pensionskonto (IRA) är, som namnet antyder, en plats att lagra dessa guldboendeägg under gyllene åren. Men här är ett intressant faktum: Många äldre arbetare och nya pensionärer bygger fortfarande sina IRA: er. Mer än hälften av IRA: er som ägs av de nära eller i pension (60 år eller äldre) såg balansökningen under en senaste treårsperiod, enligt Research Research Institute. Även bland IRA som ägs av pensionärer (åldrarna 71 till 74) som just börjat ta nödvändiga minimidistributioner (RMD), hade nästan hälften av kontona ökande saldi under denna period.
Allt som väcker en intressant fråga: Hur fungerar en traditionell IRA efter pensionering? Vad händer när det är dags att utnyttja dessa skatteutskott IRA-intäkter?
Key Takeaways
- Vid en ålder av 59½ kan en kontoägare börja ta ut utdelningar från en traditionell IRA-strafffri - men naturligtvis är de fortfarande föremål för inkomstskatter.IRA-ägare kan skjuta ut distributioner i flera år efter att ha uppnått full pensionsålder: Distribution aren ' t krävs fram till 70 års ålder. Erforderliga minimidistributioner behöver inte spenderas. De kan investeras i en livränta eller rullas över till en Roth IRA.
IRA tidiga uttag
Tekniskt sett kan ägaren till en IRA ta ut pengar (ta ut distributioner, i IRS-tal) från en IRA när som helst. Om det händer före åldern 59½, kommer kontots ägare troligen att åläggas en straff på 10% för tidig återtagning utöver inkomstskatter. Skatter och straffbelopp beror också på avgiftsberättigandet av avgifterna (bestäms av om kontoägaren också har en arbetsgivarsponserad pensionsplan).
IRS kommer att avstå från denna påföljd när fördelningar används för specifika ändamål, såsom ersättade medicinska kostnader, sjukförsäkring, kvalificerade högre utbildningskostnader eller för att köpa ett första hem. En kontoägare kan också ta ett strafffritt lån från IRA om de ersätter pengarna inom 60 dagar.
"En lite känd strategi för att få tillgång till IRA-medel utan straff före 59½ års ålder är" omvänd rollover ", säger James B. Twining, grundare av Financial Plan, Inc. i Bellingham, Wash." Den här tekniken fungerar för dem som är ålder 55 år eller äldre och har en 401 (k) som accepterar rollovers och möjliggör förtidspension vid 55 års ålder. Med denna teknik rullas först IRA-medel in i 401 (k), sedan dras 401 (k) -fonderna ut utan straff."
Vid en ålder av 59½ kan en kontoägare börja ta ut fördelningar från IRA-strafffri - men naturligtvis är de fortfarande föremål för inkomstskatter. IRA-ägare är inte skyldiga att börja distribuera vid 59½ eller ens när de går i pension. Ägare kan skjuta upp distributioner i mer än ett decennium efter att de fyllt 60 år.
Hur fungerar minimidistributioner
Nästa IRA-milstolpeålder är 70½, varefter en kontoägare måste börja ta RMD: er från traditionella IRA: er. Vid den tiden kan uttag antingen vara hela saldot för IRA, det lägsta beloppet varje år eller en siffra däremellan.
Den första RMD måste tas senast den 1 april året efter att kontoägaren fyller 70 år. Till exempel, om ägaren når 70½ i augusti, måste den första RMD tas efter följande 1 april. Minsta utdelningar måste ske senast den 31 december varje år. Så om ägaren till kontot försenar den första RMD till 1 april året efter att de fyller 70½, måste de ta en andra RMD samma år, som räknas som andra året för RMD: er. Vanligtvis kommer IRA-förvaringsinstitutet eller finansinstitutet att beräkna RMD och meddela kontoägaren om kommande distributionsfrister.
Vad händer om kontoägaren inte tar RMD efter att de fyllt 70 ½ år? "Att inte ta en RMD i tid kan få mycket allvarliga konsekvenser, " säger Christopher Gething, grundare av Atherean Wealth Management, Jersey City, New Jersey. "Såvida du inte kan övertyga IRS om att misslyckandet med distributionen berodde på ett rimligt fel, kommer du att bli föremål för en straffskatt på 50% av den missade distributionen."
"Om du har flera IRA-konton och en har presterat dåligt kan du ta RMD från den dåligaste IRA för att tillfredsställa RMD: erna för alla dem, " säger Carlos Dias Jr, grundare av Excel Tax & Wealth Group i Lake Mary, Fla.
IRA-uttagstrategier
Bara för att RMD måste tas, betyder inte att de måste spenderas. Det finns flera strategier att använda med fonderna.
Att köpa en livränta kan till exempel förvandla tillgångar till en inkomstström för hela livet. (Det finns vissa begränsningar för de typer av livräntor som ska finansieras med RMD: er, så kontrollera med en skatteproff.) Distributioner kan också återinvesteras i kommunala obligationer, aktier, fonder eller valutahandlade fonder (ETF).
Ett annat alternativ: deponera dina RMD: er i en Roth IRA. Du måste fortfarande betala inkomstskatter på dem, men medlen får växa skattefria därefter, och du är inte skyldig att ta ut dem när som helst eller i något belopp. Tillgångarna kan lämnas på plats och testas till överlevande. Om du drar tillbaka dem kommer de inte att beskattas, förutsatt att du har Roth-kontot i fem år.
I själva verket kan du konvertera hela det traditionella IRA-kontot till en Roth IRA. Detta är en speciell bra strategi om din skatteklass i pensionen faktiskt kommer att bli högre än den var i dina arbetsdagar. Kom dock ihåg att du kommer att vara skyldig inkomstskatt på hela kontot under det år du konverterar: Med andra ord kommer du troligtvis att ha en rejäl skatteskuld på kort sikt.
Poängen
Traditionella IRA: er har många komplicerade distributions- och skatteregler att tänka på. Det kan vara svårt att avgöra när och hur mycket man ska ta ut och hur man återinvesterar distributionerna om de inte spenderas på annat sätt. Börja planera långt före milstolpeåldern 70 ½ för att undvika att plötsligt flytta med en IRA, och för att avgöra hur man bäst fördelar dessa medel för maximal inkomst och minimiskatter.
