Innehållsförteckning
- Traditionella IRA-återkallelser
- Roth IRA Återkallelser
- Hur kvalificerade distributioner fungerar
- Skattkonsekvenser för Roth IRA: er
- Poängen
De flesta finansiella experter håller med om att det sällan, om någonsin, är en bra idé att ta ett tidigt tillbakadragande från en traditionell IRA eller Roth IRA. Detta beror delvis på de höga kostnaderna för påföljder som kan drabbas av en kontoinnehavare för ett tidigt uttag (för att inte tala om att förlora på många års potentiella intäkter).
Tidigare utdelningar från IRAs (det vill säga de som gjordes före 59½ års ålder) har i allmänhet en 10% skattesats, plus att du också är skyldig inkomstskatt. IRS åläggs straff för att avskräcka IRA-innehavare från att använda sina sparande före pensionering. Men påföljden gäller endast om du tar ut skattepliktiga medel.
Key Takeaways
- Du kan när som helst ta ut Roth IRA-bidrag utan skatt eller påföljd. Om du drar tillbaka intäkter från en Roth IRA, kan du vara skyldig inkomstskatt och 10% straff. Om du tar ett tidigt uttag från en traditionell IRA - oavsett om det är dina bidrag eller inkomst - det kan utlösa inkomstskatter och 10% straff. Några tidiga uttag är skattefria och strafffria.
Traditionella IRA-återkallelser
För att beräkna påföljden vid ett tidigt uttag multiplicerar du bara det beskattningsbara fördelningsbeloppet med 10%. En tidig utdelning på 10 000 dollar till exempel skulle medföra en skattebedövning på 1 000 USD och den skulle behandlas (och beskattas) som ytterligare inkomst.
Tidiga distributioner från traditionella IRA: er är de mest troliga att få tunga påföljder. Bidrag till den här typen av konton görs med fördrivna dollar. Dina bidrag subtraheras från din skattepliktiga inkomst för året, vilket effektivt minskar den inkomstskatt du ska vara skyldig.
Du får en skatteskatt på förhand när du bidrar till en traditionell IRA, men du betalar skatter för dina uttag vid pensionering.
Men IRS samlar så småningom skatter på alla inkomster, så inkomstskatt bedöms på dina traditionella IRA-fonder när du drar tillbaka dem. I allmänhet innebär detta att hela din traditionella IRA-kontosaldo består av beskattningsbar inkomst.
Därför, om du tar ut pengar före åldern 59½, gäller 10% skattesänkning sannolikt för hela beloppet för distributionen. Efter redovisning av effekterna av inkomstskatter och påföljder är en tidig distribution från en traditionell IRA sällan en effektiv användning av medel.
Roth IRA Återkallelser
Bidrag till Roth IRA: er görs med dollar efter skatt. Det betyder att du betalar inkomstskatt på dina bidrag det år du gör dem. Som ett resultat är uttag av Roth-bidrag inte skattskyldiga, eftersom det skulle vara dubbelbeskattning.
Det finns ingen skattemässig förskott för Roth IRA-bidrag, men intäkterna växer skattefritt och uttag vid pensionering är också skattefria.
Fördelar
-
Du kan alltid dra tillbaka Roth IRA-bidrag skattefria och strafffria.
-
Du kanske kan undvika skatt och påföljd vid tidiga uttag i vissa situationer.
Nackdelar
-
De flesta tidiga uttag utlöser skatt och en påföljd på 10%.
-
Du kan inte "betala tillbaka" pengarna till din IRA när du tar ut dem.
Om du nu tar ut ett belopp över det - om du börjar doppa i kontoens inkomster betraktas det beloppet i allmänhet som beskattningsbar inkomst. Det kan också vara föremål för en straff på 10% för tidig distribution och pengarna behandlas som inkomst.
Hur kvalificerade distributioner fungerar
Kvalificerade distributioner från en Roth IRA är skattefria och strafffria. IRS anser att en distribution är kvalificerad om det har gått minst fem år sedan du först bidragit till en Roth IRA och tillbakadragandet är som följer:
- Gjort när du är 59½ år eller äldre. Ta för att du har en permanent funktionsnedsättning. Gör av din stödmottagare eller egendom efter att du gått bort. Används för att köpa, bygga eller bygga om ett hem som uppfyller det första undantaget för hemköpare. mot födelsen av ett nytt barn eller adoption inom det första året. Detta kan återbetalas.
Icke-kvalificerad distribution är uttag som inte uppfyller dessa riktlinjer. För dessa uttag skyldar du skatter till din vanliga inkomstskattesats (kom ihåg att det bara gäller inkomst) och en straff på 10%.
Fortfarande gäller vissa undantag. Du kan komma ur straffen (men inte skatten) om du tar fördelningen för följande:
- En serie med väsentligen lika fördelningar. Ersatta sjukvårdskostnader som överstiger 10% av din justerade bruttoinkomst (AGI). Medicinska försäkringspremier efter att du tappat ditt jobb.En IRS-avgift.Kvalificerade reservistutdelningar.Kvalificerad katastrofåterhämtning.Kvalificerade utbildningskostnader.
Skattkonsekvenser för Roth IRA: er
Det finns dock ännu ett kryphål för intäkter på Roth-bidrag. Om du bidrar och sedan drar tillbaka inom samma skatteår, behandlas bidraget som om det aldrig gjordes.
Om du till exempel bidrar med 5 000 USD under innevarande år och dessa fonder genererar $ 500 i intäkter kan du dra tillbaka hela $ 5 500 strafffria, så länge utdelningen sker före din förfallodag. Du måste dock rapportera dessa intäkter som investeringsinkomster, dock.
Poängen
Naturligtvis bör beslutet att ta ett tidigt tillbakadragande aldrig tas lätt. Du kan missa flera års potentiell tillväxt och inkomst, vilket kan ha en skadlig effekt på ditt boägg.
Det är sällan tillrådligt att plundra pensionskonton. Men många av de bästa mäklarna för IRA har ytterligare information om hur man undviker dessa påföljder om du måste få tillgång till dina pengar före pension.
