Innehållsförteckning
- Normala 401 (k) Distributioner
- Att göra ett hårtidsuttag
- Begär ett 401 (k) lån
- Poängen
Vi vet alla det bästa sättet att använda din 401 (k) -plan: Vänta tills du går i pension och börja sedan ta ordna utdelningar från ditt konto för att leva vidare. Det är vad detta arbetsgivarsponserade sparprogram har upprättat för, trots allt - och förutom, om du inte gör det, socker IRS dig med en 10% tidig uttagsstraff, plus skatter, på de medel du tar ut. Men livet händer. Om du verkligen behöver anmäla dig till det pensionskontot för tidigt, finns det flera sätt att göra det utan att åläggas straff.
Key Takeaways
- Om du har stort behov av medel kan du kanske använda dina 401 (k) fonder utan påföljd, även om du är under 59 ½. Få omedelbara och tunga utgifter, inklusive hälso- och sjukvård, primärbostad och utbildningskostnader, kvalificera sig för ett tillfälligt tillbakadragande, som inte medför en påföljd (även om det medför inkomstskatt). Du kan också vara berättigad till att ta ett lån från din 401 (k), som varken åläggs straff eller skatter, även om du är skyldig att betala tillbaka pengarna.
Tar normalt 401 (k) distributioner
Men först en snabb genomgång av reglerna. IRS dikterar att du kan ta ut pengar från ditt 401 (k) -konto utan straff först efter att du fyllt 59 ½ år, blivit permanent funktionshindrad eller på annat sätt inte kan arbeta. Beroende på villkoren i din arbetsgivares plan kan du välja att ta en serie regelbundna utdelningar, till exempel månatliga eller årliga betalningar, eller få ett engångsbelopp på förhand.
När du fyllt 72 år måste du i allmänhet ta nödvändiga minimifördelningar (RMD: er) från dina 401 (k) varje år med en IRS-formel baserad på din ålder vid den tiden. Om du fortfarande är aktivt anställd på samma arbetsplats låter vissa planer dig skjuta upp RMD: er till det år du faktiskt går i pension.
I allmänhet all distribution du tar från din 401 (k) innan du når
ålder 59½ är föremål för en ytterligare 10% skattereduktion ovanpå den inkomstskatt du är skyldig.
Att göra ett hårtidsuttag
Beroende på villkoren i din plan kan du emellertid vara berättigad till tidiga utdelningar från din 401 (k) utan att påföra ett påföljd, så länge du uppfyller vissa kriterier. Denna typ av strafffri återkallelse kallas en svårighetsfördelning, och den kräver att du har en omedelbar och tung ekonomisk börda som du annars inte har råd att betala. Den praktiska nödvändigheten av utgifterna beaktas, liksom dina övriga tillgångar, till exempel sparande eller placeringskontosaldo och kontantvärdesförsäkringar, liksom möjlig tillgång till andra finansieringskällor.
Vad betraktas som "svårigheter"? Visst, inte diskretionära utgifter som att köpa en ny båt eller få ett näsjobb. Tänk istället efter:
- Väsentliga medicinska utgifter för behandling och vårdKöp för hemköp för en huvudbostad Upp till 12 månaders utbildningsundervisning och avgifter. Kostnader för att förhindra att avskärmas eller kastas ut. Begravningskostnader eller begravningskostnader. Bevara utgifter för att reparera skadestånd till en huvudbostad (t.ex. förluster från bränder, jordbävningar eller översvämningar)
En del av hemköpskostnaderna är lite av ett grått område. Men i allmänhet kvalificerar det sig om pengarna är för en utbetalning (speciellt om kontanter kommer att hjälpa dig att få en inteckning) eller för att stänga kostnader.
Hardship-lånevillkor
Hårdhetsfördelningar är endast tillåtna upp till det belopp du behöver för att lindra den ekonomiska svårigheten. Uttag som överstiger det beloppet betraktas som tidiga utdelningar och omfattas av 10% straffskatt. Varje svårighetsfördelning du vill ta måste godkännas av din planadministratör.
Du kommer fortfarande att vara inkomstskatt på din distribution, även om det bara är en del av distributionen som kan vara skattepliktig när det gäller Roth 401 (k).
Begär ett lån från din 401 (k)
Oavsett om du kan ta ett svårt uttag eller ett lån från din 401 (k) är inte faktiskt upp till IRS, utan till din arbetsgivare - planens sponsor - och planadministratören: Planbestämmelserna som de har upprättat måste tillåta dessa åtgärder, och ställa villkor för dem.
Till exempel kan ett lån från din traditionella eller Roth 401 (k) inte överstiga det lägsta av 50% av ditt intjänade kontosaldo eller $ 50 000. Även om du kan ta flera lån vid olika tidpunkter, gäller 50 000 $ gränsen för den sammanlagda summan av alla utestående lån.
401 (k) Lånevillkor
Allt lån du tar från din 401 (k) måste återbetalas inom fem år om det inte används för att finansiera köpet av din primära bostad. Du måste också göra betalningar i regelbundna och väsentligen lika stora utbetalningar. För anställda som är frånvarande från arbetet eftersom de är i de väpnade styrkorna, förlängs lånets löptid med längden på deras militärtjänst utan straff.
Liksom andra typer av finansiering kräver lån från en 401 (k) ränta. Emellertid deponeras ränta som du betalar tillbaka till 401 (k) och behandlas som investeringsintäkter. Detta innebär att du istället för att betala en bank för privilegiet att låna pengar, kommer att betala dig själv och så småningom öka din totala saldo.
En stor advokat att tänka på: Om du tappar eller avgår från ditt jobb, måste du betala tillbaka lånet vid förfallodagen för din federala inkomstdeklaration, inklusive förlängningar.
Poängen
Det enklaste och bästa sättet att trycka på din 401 (k), utan att ålägga dig en skattelast, är att använda den för det syfte den var avsedd för - att tillhandahålla pensionsinkomster. Men om du behöver pengar för en stor kostnad, till exempel viktig medicinsk behandling, en högskoleutbildning eller att köpa ett hem, kan du vara berättigad till en svårighetsfördelning eller 401 (k) lån.
