Innehållsförteckning
- Vad en frusen 401 (k) betyder
- Vad händer med en frusen 401 (k)
- Övergång till en IRA
- Hur RMD: er hanteras
I en "frysning" av 401 (k) stoppar en arbetsgivare tillfälligt alla nya bidrag och uttag inom sin 401 (k) -plan. Du kommer troligtvis att få en frysning på 401 (k) efter en sammanslagning, medan det nya företaget bestämmer vad man ska göra med den 401 (k) plan som det har ärvt.
Key Takeaways
- 401 (k) pensionsplaner kan "frysas" av ett företags ledning, tillfälligt stoppa nya avgifter och uttag. Under en frysning kommer investeringarna i ditt 401 (k) -konto fortsätta att vinna eller förlora värde på marknaden. Du kan ha möjligheten att rulla över pengarna i din frysta 401 (k) till en kvalificerad IRA.
Vad en frusen 401 (k) betyder för dig
Om din 401 (k) har frysts av ditt företags ledning behåller du fortfarande alla de rättigheter du hade innan frysningen. Dina befintliga investeringar kommer fortfarande att växa eller krympa baserat på deras marknadsresultat, och dina pensionssparande kommer att behålla sin skattemässiga status. Den enda skillnaden är att du inte kan lägga till nya medel eller göra uttag från ditt konto.
I de flesta fall kan du ändra sammansättningen av din befintliga pensionsportfölj och flytta tillgångar från en investering till en annan. Du bör också fortsätta att få uttalanden i enlighet med ERISA-riktlinjerna.
Vad kan hända med din frysta 401 (k)
Det finns ingen rättslig begränsning på längden på en frysning för pensionsplanen. Din 401 (k) -plan kan frysas på obestämd tid tills den nya arbetsgivaren bestämmer vad han ska göra med den. Den nya ledningen har tre huvudalternativ:
Slå samman den till en annan plan
Den nya arbetsgivaren kan välja att slå samman din gamla plan med en egen 401 (k) -plan. I det här scenariot rullas dina pensionstillgångar in i den 401 (k) planen, varefter ditt konto är fryst. Eftersom 401 (k) planer är mycket komplexa och ofta mycket olika, kan det ta lång tid att genomföra korrekt.
Avsluta planen
Det nya företaget kan inte säga upp din plan förrän det får ett brev från Internal Revenue Service (IRS) som anger att allt har hanterats korrekt. Efter uppsägningen returneras alla dina bidrag, insatta matchningar och vinster till dig. Om din nya arbetsgivares 401 (k) -plan möjliggör överföring kan du välja att låta dina pensionsfonder rullas in i den planen.
Fortsätt planen
I detta fall kan befintliga anställda från det förvärvade företaget fortsätta att få åtkomst till den äldre planen, medan alla nya anställda troligen kommer att ledas in i det nya företagets 401 (k) -plan.
Övergång till en IRA
Du kan också välja att flytta dina medel till en IRA-rollover i stället för att acceptera något av ovanstående tre scenarier. Om du använder dina gamla 401 (k) pengar för att upprätta en IRA-övergång, kommer du att behålla den skattemässiga förmånen för dessa fonder och inte drabbas av en straff för tidigt uttag. För att skydda dig mot skatteregler ska du se till att du överför dina pengar direkt (förvaltare till förvaltare).
Frozen 401 (k) planer måste fortfarande betala ut nödvändiga minimidistributioner (RMD) på din begäran efter att du fyllt 72 år.
Hur hanteras de minsta fördelningarna
