Securities and Exchange Commission (SEC) kräver att fonder ska rapportera fullständiga listor över sina innehav kvartalsvis, eftersom de är reglerade investeringsbolag. Fonder använder SEC Forms NQ och N-CSR för att avslöja sina kvartalsinnehav i slutet av varje finansiella kvartal; dessa formulär är tillgängliga online på SEC-webbplatsen. Många fonder visar också sina innehav på sina officiella webbplatser.
Upplysningar om upplysningar om fonder
Andelsfondernas innehavsrapporter är tillgängliga via SEC Edgar online-databas. Fonder har 60 dagar efter kvartalets slut att registrera sina innehav till SEC. Mycket få fonder lämnar in sina upplysningar tidigt, vilket gör deras rapportering inte särskilt aktuell. Vissa fonder väljer att rapportera sina innehav ännu oftare, månadsvis, men detta är mindre av en norm, eftersom månatlig rapportering kräver mycket ansträngning och kostnad från fondernas sida.
Upplysningar om ömsesidiga fonder krävs
Enligt SEC-förordningen måste fonder offentliggöra sina kompletta portföljscheman kvartalsvis i ansökningar, som måste certifieras av fondens huvudansvariga och finansiella tjänstemän. Även om ledningens diskussion och analys inte krävs, väljer vissa fondförvaltare att kommentera sina fonds resultat i sina kvartalsrapporter. Kvartalsrapporter hjälper enskilda investerare att bedöma hur fonder uppfyller sina investeringsmål. Även om vissa investeringsgrupper föreslog en månatlig rapporteringskrav för fonder och andra registrerade investeringsbolag, har SEC ännu inte fattat det slutliga beslutet om detta förslag än.
