IRS uppskattar att 60% av skattebetalarna använder betalda förberedelser. Om du regelbundet vänder dig till en skatteproff för att förbereda din avkastning - eller om du just har bestämt dig för att arbeta med en - här är några tips för att hitta rätt person för din situation.
Key Takeaways
- Det finns flera typer av betalda skatteförberedare, men alla måste ha ett aktuellt ID-nummer från IRS. Ju högre uppgifter som en förberedare har, desto mer kommer de sannolikt att debitera. Några typer av förberedare kan också representera dig innan IRS om du är granskad.
Typer av skattemässiga fördelar
Du kan låta vem som helst - din farbror, din granne eller din bästa vän - förbereda din självdeklaration. Men om du betalar för den här tjänsten måste personen vara registrerad i IRS och ha ett aktuellt förberedande skatteridentifikationsnummer (PTIN), vilket är ett IRS-nummer som utfärdas årligen till berättigade beredare.
Berättigade betalda förberedare ingår i olika kategorier, beroende på deras utbildning, certifiering av yrkesorganisationer och krav på fortbildning.
- Advokater. Dessa yrkesmän är licensierade av stater eller statliga advokatsamfund för att utöva lag och är föremål för krav på fortbildning och en etisk kod. CPA. Certifierade revisorer är proffs som har godkänt Uniform CPA Examination och har licensierats av statliga redovisningsnämnder; de har också krav på fortbildning. Inskrivna agenter. Dessa är individer som har godkänt en tredelad särskild inskrivningsundersökning som visar kompetens i federal beskattning och har licensierats av IRS. De har också krav på fortbildning. Årliga deltagare i arkivsäsongsprogrammet. Dessa individer är inte advokater, CPAs eller inskrivna agenter men har avslutat ett IRS-program och fått fortbildning. Varje annan förberedare med ett PTIN. Dessa är individer som tror att de har tillräcklig kunskap för att förbereda avkastning och har betalat avgiften för att få en PTIN. De är inte föremål för någon tillsyn av en stat, en professionell styrelse eller IRS.
IRS har en onlinekatalog av förberedare med PTIN. Det inkluderar advokater, CPA: er, inskrivna agenter och deltagare för årlig arkiveringssäsong, men inte förberedare som bara har ett PTIN men inga andra referenser. Du kan söka efter en förberedare med referenser, postnummer och avstånd från dig.
(Det finns också inskrivna pensionsplanagenter och inskrivna aktuarier som är förberedande för PTIN. Dessa experter gör vanligtvis inte konsumentskattedeklaration, även om de ingår i IRS-katalogen.)
Storefront-förberedare, såsom H&R Block eller Liberty Tax, använder ofta en mängd skattefackmän, främst inskrivna agenter, CPA och advokater. Om du besöker en kommer du sannolikt att tilldelas en person vars färdigheter är i linje med komplexiteten i din återkomst.
Vad betalar du?
Ju mer uppgifter som personen som förbereder din avkastning är, desto mer kan du förvänta dig att betala. Som en allmän regel betalar du de högsta avgifterna till advokater, följt av CPA och sedan inskrivna agenter. De lägsta avgifterna debiteras av årliga deltagare och förberedare för arkiveringssäsongen utan någon särskild beteckning.
Avgifterna varierar avsevärt över hela landet beroende på typ av förberedare och arten av din avkastning (till exempel om du driver ett enskilt ägare som kräver ett schema C, om du har komplexa investeringstransaktioner eller om du äger en hel del hyresfastigheter).
De flesta förberedare tar ut en fast avgift per retur. Till exempel är den genomsnittliga löpandesatsen för ett formulär 1040 med ett schema A (för att specificera personliga avdrag) cirka $ 350; det nationella genomsnittet för att förbereda en grundavkastning utan specificering av avdrag är mindre.
Vem är bäst för vad?
Kostnad är bara en faktor för att välja en beredare. Beroende på din situation kan vissa andra överväganden vara viktiga. Det inkluderar om du kanske vill förbereda dig för att företräda dig om IRS ställer frågor om din återkomst. Dessa är några allmänna riktlinjer för varje typ av förberedare.
- Advokater. Det är bäst att använda den här typen av professionell för avancerade skattefrågor som kan kräva tvister. Att använda en advokat rekommenderas också om det finns några frågor som kan innebära kriminell verksamhet eftersom upplysningar från en klient till en advokat i allmänhet är privilegierade. CPA. Dessa yrkesutövare är utbildade för att hantera komplexa skattefrågor eller speciella frågor, såsom brottslig avkastning. De kan representera kunder genom alla nivåer av IRS-interaktion, inklusive revisioner och överklaganden inom IRS. Det finns emellertid endast ett begränsat privilegium mellan en CPA och klient för federala skatter; privilegiet täcker inte frågor som lämnats ut för förberedelse av skattedeklaration. Om en CPA misstänker att det kan vara kriminella frågor kan de ta in en advokat för ytterligare avslöjande. Inskrivna agenter. Dessa yrkesmän kan hantera de flesta skattefrågor. De har obegränsade representationsrättigheter före IRS och kan representera kunder under IRS-granskningar och överklaganden. De har också begränsat privilegium när det gäller federala skattefrågor. Årliga säsongsprogramdeltagare. De kan förbereda din skattedeklaration men har mycket begränsade rättigheter att utöva innan IRS; de kan endast representera en klient i interaktioner med IRS-agenter och kundtjänstrepresentanter. Varje annan förberedare med ett PTIN. Dessa individer kan vara ett lämpligt val för enkel avkastning som inte involverar några komplexa skattefrågor. En klient kan ge dem behörighet att diskutera föremål om retur med IRS, men denna typ av förberedare kan inte representera en skattebetalare i IRS-granskningar och överklaganden.
Undvik alla beredare som planerar att debitera dig baserat på storleken på din återbetalning.
Röda flaggor att titta på
När du har bestämt vilken typ av beredare du ska använda, se till att du undviker alla som kan vara skrupelfria eller kan skapa problem för dig. (Om skattemyndigheterna misstänker att en förberedares handlingar är skuggiga, kan deras kunders avkastning bli föremål för särskild granskning.) Några tips om misstänkt beteende:
- Att debitera dig på grundval av storleken på en återbetalning av skatter. Detta bryter mot den etiska kod som förberedare måste följa. Erbjuder till kontant återbetalning checkar för dig. Förberedare är föremål för påföljder för att göra detta och bara ett erbjudande om att hantera återbetalningskontroller är en röd flagga. Förbereda returer utan att be dig om dokumentation. Att logga av på retur utan att se dokumentation är uppenbarligen olagligt. Garantera återbetalningar, eller åtminstone ingen skatteplikt, utan hänvisning till din faktiska situation.
Några sista råd
För att utnyttja din förberedares tid på bästa sätt - och hålla din räkning till ett minimum - se till att samla all information du behöver och skapa en lista över dina frågor innan du träffas.
Om du har arbetat med en förberedare och din retur är redo att skicka in, se till att förberedarens PTIN och annan information finns på det och att du får en kopia för dina filer.
