Vad är en flytande lien?
En flytande lien, även känd som en flytande avgift, är ett sätt för ett företag att få ett lån med säkerhetsintresse i en allmän uppsättning tillgångar, där de enskilda tillgångarna inte specifikt identifieras, som säkerhet.
Vanligtvis skulle ett lån säkerställas av anläggningstillgångar som fastigheter eller utrustning, men med en flytande pant är de underliggande tillgångarna vanligtvis omsättningstillgångar eller kortfristiga tillgångar som kan förändras i värde.
Hur fungerar en flytande lien
Flytande panterätt är ett effektivt sätt för återförsäljare och andra produktbaserade företag att använda sina lager eller kundfordringar som säkerhet. De faktiska artiklarna kan ständigt förändras, men den flytande lien garanterar borgenären att dess lån är säkrat mot nya poster. Låntagaren har rätt att sälja, överföra eller avyttra någon av sina tillgångar under den ordinarie verksamheten.
Flytande pantlån ger således företagare tillgång till kapital som är säkrade med dynamiska eller cirkulerande tillgångar. Tillgångarna som stöder den flytande avgiften är kortfristiga omsättningstillgångar, som vanligtvis konsumeras av ett företag inom ett år. Den flytande avgiften säkerställs av omsättningstillgångarna medan företaget tillåter att använda dessa tillgångar för att driva sin affärsverksamhet.
Om företaget misslyckas eller på annat sätt misslyckas med att återbetala lånet "kristalliseras" den flytande avgiften till en fast avgift, och långivaren blir den första kreditgivaren som kan dra mot den underliggande tillgången.
Key Takeaways
- En flytande lien (flytande avgift) är en metod som företag använder för att erhålla finansiering, säkerheter av kortfristiga kortfristiga tillgångar snarare än särskilda anläggningstillgångar. I detaljhandeln kan flytande pantlån säkras med varulager eller kundfordringar. fasta laddningar via en kristallisationsprocess. Detta kommer vanligtvis endast att inträffa om en bank är standard eller går i konkurs.
Kristallisering av flytande till fasta laddningar
Kristallisation är den process genom vilken en flytande lien eller laddning omvandlas till en fast laddning. Om ett företag misslyckas med att betala tillbaka lånet eller går in i likvidation, kristalliseras eller fryses den flytande avgiften till en fast avgift. Med en fast avgift fastställs tillgångarna av långivaren så att företaget inte kan använda tillgångarna eller sälja dem.
Kristallisering kan också hända om ett företag avslutar verksamheten eller om låntagaren och långivaren går till domstol och domstolen utser en mottagare. När det nu är kristalliserat kan det nu inte fastställda räntan säljas, och långivaren kan ta besittning av det.
Vanligtvis är fasta avgifter relaterade till skulder som säkras av materiella tillgångar, till exempel byggnader eller utrustning. Till exempel, om ett företag tar upp en inteckning på en byggnad, är inteckningen en fast avgift, och företaget kan inte sälja, överföra eller bortskaffa den underliggande tillgången - byggnaden - förrän den betalar tillbaka lånet eller uppfyller andra villkor som anges i inteckningskontrakt.
