Varje år spenderas miljoner dollar på att höja advokat- och domstolsavgift i samband med ett förfarandes förfaranden vid en älskas död. Att undvika skifterätt i fastighetsplanering tillåter att decedentens egendom distribueras till den utsedda personen vid en bestämd tidpunkt utan betydande kostnader.
Key Takeaways
- Att undvika skifterätt kan hjälpa till att fördelningen av boet med färre kostnader. Skiljeprocessen innebär att bevisa den sista testamenten. Överföring av egendom till ett förtroende är ett sätt att undvika skifterätt.
Bakgrund om skifterättsprocessen
Skifttillstånd är processen för att bevisa att testamentet är, i själva verket, den sista testamentet, och det finns inga utmaningar för det och att döma eventuella fordringar mot boet under domstolstillsyn. Skifterätt inträffar vanligtvis vid rätt domstol i staten och länet där den avlidne var permanent bosatt vid tidpunkten för hans eller hennes död.
Om det inte finns någon giltig testamente (kallas tärning) kommer titeln på fastigheten att övergå under statlig intetslagar till "arvingar vid lag", vilket normalt ger hälften till den överlevande makan och delar återstoden lika mellan barnen. Med eller utan testament måste fastigheten gå igenom förfarandet.
Även om en person dör med ett testament måste en domstol i allmänhet tillåta andra möjlighet att bestrida testamentet. Kreditgivarna får gå framåt; testamentets giltighet kan granskas och den avlidnes mentala kapacitet vid tidpunkten för testamentet kan ifrågasättas.
Dessa förfaranden tar tid och pengar, och dina arvingar är de som kommer att behöva betala. Eftersom förfarandeförfarandet kan ta upp till ett år eller två, frysas tillgångarna vanligtvis tills domstolarna beslutar om utdelningen av fastigheten. Skiften kan enkelt kosta från 3% till 7% eller mer av det totala fastighetsvärdet.
Förenkla eller undvika skiften helt och hållet
Även om skifterätt sker oavsett om du gjorde en testament, kan du se till andra verktyg som hjälper dina arvtagare.
Överföra egendom till ett trust
Återkallbara levande trusts eller inter-vivos trusts uppfanns för att hjälpa människor att kringgå skifterättsprocessen. Till skillnad från den egendom som anges i din testamente, är inte fastigheten i ett förtroende prövas, så den överförs direkt till dina arvar. Du skapar helt enkelt ett förtroendedokument och överför sedan egenskapens titel till förtroendet. Många namnger sig själva som förvaltaren för att hålla total kontroll över förtroendegods.
Ett förtroende låter dig också namnge alternativa förmånstagare; det kräver inte en väntetid efter döden och är mycket svårare att attackera i domstol.
Ställ in betalningsbara dödsregistreringar
Även känd som transfer-on-death-konton. Med dessa kan du namnge en eller flera mottagare av kontot för att undvika skiftprocessen. Det är enkelt att skapa och vanligtvis gratis, och mottagaren kan enkelt kräva pengarna efter att ägaren dör.
Förmågan att namnge en stödmottagare är dock en funktion som du måste lägga till på kontot, men de flesta banker, sparande och lån, kreditföreningar och mäklarföretag gör att du kan göra det. Det kräver lite extra pappersarbete och tid, så du måste vara ihållande och be din institution om de formulär som krävs.
Gör skattefria presenter
Att göra gåvor hjälper dig att undvika skifte av ett mycket enkelt skäl: du äger inte längre fastigheten när du dör. Från och med 2020 kan du ge dina arvingar upp till $ 15 000 per person varje år utan ett skatter på gåva. Att ge dig innan du dör hjälper till att sänka dina skiftekostnader, eftersom vanligtvis är det högre monetära värdet på tillgångar som går genom skifterätt, desto högre är skiftekostnaderna.
Gå igenom mottagarbeteckningarna på dina saker
Damm bort den gamla livförsäkringspolicyn och se till att dina stödmottagare är uppdaterade. Alltför många gånger glömmer individer att byta mottagare efter sitt andra äktenskap, och då får ex-makan allt. Ring dina vårdnadshavare och uppdatera stödmottagarna på dina IRA: er, 401 (k), livförsäkringar, livränta och andra pensionskonton.
Dessa typer av konton passerar vid din död genom kontraktsmottagarbeteckning, vilket innebär att den du namnger i din testament inte är relevant för dessa konton. mottagarbeteckningen kommer att ha företräde vid domstolen. Undvik att namnge din egendom som mottagare, vilket kommer att göra att din egendom går genom skifterätt.
Använd gemensamt ägande
Gemensam hyresavtal med överlevnadsrätt, hyresavtal i sin helhet och samhällsfastigheter med överlevnadsrätt är de typer av gemensamt ägande som gör att din fastighet kan kringgå skifttilläggsprocessen. Om du har dina aktier, fordon, hem och bankkonton i gemensamt ägande, överförs egendomens titel automatiskt till den överlevande efter din död. Kom ihåg att när du rubricerar din fastighet gemensamt kommer du att ge upp halva ägandet i fastigheten.
Poängen
Även om vi har visat några svagheter i att ha en testament som ditt enda verktyg för fastighetsplanering, tror inte att du inte längre behöver en sådan. Riktlinjerna ovan påpekar bra verktyg för att skapa en mer effektiv plan. Du vill emellertid utarbeta en testamente för att täcka egendom som förvärvats strax innan du dör eller något som kan ha förbises.
En bra fastighetsplan bör fördela en decedents egendom när och vem den som önskas, och med ett minimum av inkomst, egendom och arvsskatt, samt advokat och domstolsavgift. Att undvika testament är en viktig del i att uppnå dessa mål.
