Innehållsförteckning
- # 1. Överskattning av donationer
- # 2. Math fel
- # 3. Misslyckas med att underteckna returen
- # 4. Underrapporteringsintäkter
- # 5. Överdriva hemmakontorets utgifter
- # 6. Inkomstgränser
- Vem är mest utsatt för en revision?
- Bli granskad
- Poängen
Om historien är någon indikator kommer färre än 1% av amerikanerna att granskas av Internal Revenue Service (IRS) under det kommande året. Av det lilla beloppet är några av revisionerna helt slumpmässiga. Men många utlöses av åtgärder som skattebetalarna själva har vidtagit.
Nedan finns en lista med röda flaggor som kan göra att din skattedeklaration riktas av IRS för granskning. Var särskilt uppmärksam, eftersom att veta vad dessa triggers är kan spara dig mycket besvär och ångest.
Key Takeaways
- Övervärdering av utgifter för hemmakontor och donerade varor är röda flaggor för revisorer. Enkla matematiska misstag och att inte underteckna din skattedeklaration kan också utlösa revisioner. Oddsen för en revisionsökning med sexsiffriga inkomster, men underrapportering av dina intäkter är dåligt råd. Mindre företagare och deltagare i ett begränsat partnerskap löper större risk att granskas.
# 1. Överskattning av donerade belopp
IRS uppmuntrar individer att donera saker som kläder, mat och till och med begagnade bilar till välgörenhetsorganisationer. Det gör detta genom att erbjuda ett avdrag i gengäld för en donation. Problemet är att det är upp till skattebetalaren att bestämma värdet på de donerade varorna.
I allmänhet gillar skattemyndigheten att se individer värdera artiklarna som de donerar någonstans mellan 1% och 30% av det ursprungliga inköpspriset (såvida det inte finns särskilda omständigheter). Tyvärr är många, om inte de flesta, skattebetalarna heller ' t är medveten om detta eller helt enkelt välja att ignorera detta faktum.
Det finns flera andra tips som skattebetalaren kan använda för att säkerställa att de värderar donerade varor till ett "rättvist" pris. Överväg att låta en värderare skriva ett brev och i sitt ansedda åsikt ange värdet av objektet. Faktum är att för enskilda artiklar värderade till $ 5 000 eller mer krävs en utvärdering.
Ett annat riktmärke som IRS använder som kan komma till nytta är testet med villig-köpare-villig-säljare. Detta innebär att skattebetalarna bör värdera sina varor till en punkt eller pris där en villig säljare (som inte är under hårdhet) skulle kunna sälja sin egendom till en villig köpare (som också inte är tål att köpa föremålet). Om du använder ett sådant riktmärke kommer du att hålla dig ur problem och förhindra dig från att placera för högt värde på artiklar som doneras till välgörenhet.
# 2. Math fel
Även om detta kan låta enkelt, väljs många avkastningar för granskning på grund av grundläggande matematiska misstag! Så när du fyller i din skattedeklaration (eller kontrollerar det efter att din revisor har fyllt i formuläret), se till att kolumnerna lägger till. Se också till att det totala dollarvärdet för kapitalvinster och / eller förluster beräknas korrekt. Även ett litet fel kan ställa in IRS-alarmklockor.
# 3. Misslyckas med att underteckna returen
Ett förvånansvärt stort antal människor glömmer helt enkelt att skriva under sina skattedeklarationer. Var inte en del av denna grupp. Underlåtenhet att underteckna returen garanterar nästan ytterligare granskning. IRS kommer att undra vad du annars har glömt att inkludera i avkastningen.
# 4. Underrapporteringsintäkter
Frestande som det kan vara att utesluta inkomst från din skattedeklaration är det viktigt att du rapporterar alla pengar som du fick under året från arbete och / eller från försäljning av en tillgång (som ett hem) till IRS. Om du misslyckas med att rapportera inkomst och fastna tvingas du att betala tillbaka skatter plus påföljder och ränta.
Hur kan skattemyndigheten se om du har rapporterat allt? I vissa situationer kan det inte. Systemet är ju inte perfekt. Men ett vanligt sätt som vissa individer fastnar är att de accepterar kontanter för en tjänst de har utfört. Om kunden eller individen som betalade den individen kontanten blir granskad, kommer IRS att se en stor kontantutbetalning från hans eller hennes bankkonto. IRS-agenten kommer sedan att följa den ledningen och fråga individen vad den kontanta layouten var för. Uundvikligen leder leden direkt tillbaka till den person som misslyckades med att rapportera de pengarna som inkomst.
Kort sagt, det är bättre att vara säker än ledsen. Se till att du rapporterar alla dina inkomster.
# 5. Överdrivna avdrag för hemmakontoret
Var försiktig med avdrag på hemmakontoret. Om du tar upp ett för stort eller orimligt belopp (som alla dina månatliga hyror) kan du höja röda flaggor. Var blygsam när du bestämmer hur mycket utrymme du använder för arbete och de utgifter som är förknippade med det.
Avdrag som är för stora i förhållande till din inkomst kan öka IRS: s andel också. Om du till exempel tjänade $ 50 000 som revisor (som fungerar utanför ditt hus) kommer hemmakontorelaterade avdrag på totalt $ 30 000 att höja mer än några få ögonbrynen. Att försöka skriva av värdet på ett nytt sovrum som kontorsutrustning kan också väcka oönskad uppmärksamhet.
Kort sagt, dra bara föremål som verkligen användes under ditt företag.
# 6. Inkomstgränser
Det finns inget som den enskilda skattebetalaren kan göra åt den här, men om du tjänar mer än $ 100 000 varje år ökar dina odds för att granskas exponentiellt. I själva verket sätter vissa revisorer oddsen att granskas till en av 72, jämfört med de i 154 oddsen för personer med lägre inkomster. Frestande som det kan vara, försök inte några tveksamma drag bara för att få din inkomst ur fem siffror.
Vem är mest utsatt för en revision?
Vissa situationer tenderar att locka IRS: s uppmärksamhet mer än andra.
Partnerskap / förtroende / skattelättnadsrisk
Äganderätt för småföretag
Småföretagare är ett enkelt mål - särskilt de med kontantföretag. Barer, restauranger, tvättar och hårsalonger är exceptionellt stora mål, inte bara för att de handlar med så mycket kontanter, utan också för att det finns så mycket frestelse att underrapportera inkomster och tips som tjänas.
För övrigt kan andra handlingar som är vanliga med äganderätt till företag dra oönskade IRS-intressen, inklusive att sätta familjemedlemmar på lönen och överskatta utgifterna.
Kort sagt måste företagare veta att de inte kan "trycka kuvertet." Om de vill hålla sig i affärer och undvika granskningen av en revision är det bäst att hålla sig på rakt och smalt.
Så varför verkar skattemyndigheterna haverat mer och mer på individer och småföretagare idag? Det är enkelt. Enligt IRS-rapporten från september 2019 finns ungefär ett årligt gap på 381 miljarder dollar mellan vad amerikanerna betalar i skatt jämfört med vad de är skyldiga, vilket motsvarar cirka 2 080 USD per hushåll. Kongressen vet också detta, och med tanke på de underskott som Förenta staternas regering har kört upp under de senaste 20 åren finns det enormt tryck på lagstiftare och IRS att samla in skyldiga skatter.
Det finns flera nivåer av revisioner, från en korrespondensrevision (den mest grundläggande) till en fältrevision (den mest omfattande).
Bli granskad
Vad ska du göra om du granskas? Var ärlig med revisoren och svara på alla förfrågningar så snabbt som möjligt. Var inte rädd för att visa all din dokumentation. Om möjligt, låt en kvalificerad revisor och / eller skatteadvokat representera dig.
Poängen
IRS kommer att fortsätta använda revisioner som ett verktyg för att öka samlingarna, men det betyder inte att du måste vara bland de lyckliga få som väljs. Nyckeln till att undvika en granskning är att vara korrekt, ärlig och blygsam. Se till att dina summor överensstämmer med rapporterade inkomster, intjänade eller obetalda - kom ihåg att en kopia av dina intäkter överlämnas till IRS, som formulärerna säger. Och se till att dokumentera dina avdrag och donationer som om någon skulle granska dem. För någon kanske bara.
