Vad är en registrerad avgångsbesparingsplan (RRSP)?
En registrerad pensionsavgiftsavdrag är det maximala belopp som en kanadensisk skattebetalare årligen kan bidra till en sparplan och dra av från det årets skattepliktiga inkomst.
I allmänhet är beloppet 18% av skattebetalarens intäkter för föregående år, upp till en årlig gräns. För skattåret 2019 är RRSP-gränsen $ 26 500. För 2020 stiger den till $ 27 230 och för 2021 till $ 27 830.
En individs bidragsgräns kan bestämmas genom att fylla i formulär T1028, som är tillgängligt online.
Förstå RRSP-avdraget
Vem som helst kan naturligtvis bidra mindre än det tillåtna maximumet. Eftersom detta är ett avdrag från beskattningsbar inkomst, är det i skattebetalarens bästa intresse att spara maximalt för att minimera det inkomstbelopp som är skattskyldigt.
Key Takeaways
- Ett RRSP-avdrag är det maximala beloppet som en skattebetalare kan investera i ett pensionskonto och dra av från det årets inkomstskatt. Generellt sett är det högsta beloppet 18% av föregående års intäkter, med ett tak som revideras årligen. Skattebetalarna kan bidra mindre än det maximala, men det är i deras bästa intresse att dra fördel av det högsta skattelättet.
Hur en RRSP fungerar
En kanadensisk skattebetalare kan upprätta en registrerad plan för pensionssparande genom en finansinstitution som en bank, kreditförening, förtroende eller försäkringsbolag. Finansinstitutet ger sina kunder råd om vilka typer av RRSP och vilka investeringar som finns tillgängliga.
Särskilt gifta personer har beslut att fatta. En kanadensisk regeringswebbplats konstaterar att par kan inrätta en familj eller gemensam lag RRSP för att säkerställa att deras pensionsinkomst är jämnt fördelad mellan båda parterna.
En självstyrd RRSP gör det möjligt för en investerare att göra sina egna investeringsval, köpa och sälja när som helst.
Den största fördelen uppnås om partner med högre inkomst bidrar till partner med lägre inkomst. I så fall får bidragsgivaren omedelbar nytta av skatteavdraget för årets bidrag. Men den livränta, som troligen kommer att befinna sig i en lägre skatteklass under pensionering, kommer att få inkomst och rapportera den.
Andra val
Generellt sett skjuts de upp pengarna du investerar i ditt RRSP-konto och avkastningen på den investeringen tills du betalar in dem, gör ett uttag eller får en betalning från planen. I de flesta fall borde det vara när du går i pension.
Inlåst eller låst upp
RRSP-planer kan antingen vara inlåsta eller inte inlåsta.
Den inlåsta pensionsplanen, eller LIRA, liknar ett företag eller en statlig pensionsplan. Endast arbetsgivaren får bidra med pengar till kontot. Uttag före pensionering är inte tillåtet, och uttag efter pensionering betalas i vanliga avbetalningar, som en livränta. (Vissa provinser tillåter vissa svårigheter att dra ut.)
En olåst plan tillåter uttag när som helst med varning att du är skyldig inkomstskatter under det skatteåret.
I alla fall görs RRSP-bidrag direkt till RRSP-emittenten.
