Vad är livförsäkring med en premium?
SPL-försäkring är en typ av livförsäkring som debiterar försäkringstagaren en enda premieutbetalning för att helt finansiera försäkringen. Det var en gång ett populärt skatteskydd.
Livförsäkringen med en premie är helt och hållet finansierad från början, så kontanten byggs snabbt upp; men dödsförmånens storlek varierar beroende på hur mycket som investerades och försäkringstagarens ålder och hälsa vid försäkringen.
Hur mycket livförsäkring behöver du?
Förstå livförsäkring med en premie
Livförsäkring med en premie kräver en stor summa pengar från försäkringstagaren som sätter denna typ av försäkring utom räckhåll för många sökande. Den stora fördelen med livförsäkringen med en premie är att den enda betalningen helt och hållet finansierar försäkringen, vilket omedelbart garanterar en betydande dödsförmån för mottagarna.
En annan användbar funktion i vissa enpremierade livförsäkringar är deras förmåga att finansiera långtidsvård, om den försäkrade skulle behöva det. Vissa livförsäkringar med en premie tillåter försäkringstagare att dra skattefritt från dödsförmånen för att betala levnadskostnader. Sådana uttag sänker dödsförmånen i enlighet därmed.
Två populära enkelpremiepolicyer är enpremiehög livslängd och enkelpremierbar livslängd. De två skiljer sig i hur varje politik ackumulerar ett kontantvärde. Den första erbjuder en riskfri fast ränta. Den andra investerar kontantvärdet i aktivt hanterade portföljer och kommer med riskerna och potentiella fördelarna med aktiv investering.
Key Takeaways
- Single-premium life (SPL) är en försäkring där en försäkringstagare betalar en fast summa på förhand i utbyte mot en garanterad dödsförmån. Försäkring kräver i sin natur att innehavaren har tillgång till en stor summa pengar i förväg, vilket betyder Det är inte ekonomiskt genomförbart för många individer. Två ofta valda alternativ inkluderar en premium-hela livslängd ger en riskfri fast ränta, medan variabel livslängd med en premie investerar pengarna i aktivt förvaltade portföljer. SPL-fördelar inkluderar en betydande utbetalning för stödmottagare, på grund av engångsfinansiering, och möjligheten att få tillgång till några av kontanterna för långtidsvård om det behövs.
Livförsäkring med en premie som modifierat kapitalavtal
Den amerikanska kongressen antog uppenbarligen skattereformlagen från 1986 för att förenkla inkomstskattekoden och stänga kryphål. Ett fortfarande öppet kryphål var livförsäkring med en premiumpremie, som snabbt blev populär som skatteregler.
Många livförsäkringar erbjuder skattemässiga fördelar, men enpremie livförsäkringar var särskilt fördelaktiga. Först tillåter betalningen med en enda premie försäkringstagaren att dumpa en enorm summa kontanter i försäkringen på en gång. För det andra erbjöd många enkelpremiepolicyer "tvättlån" - lån mot policyns kontantvärden som verkligen är ränte- och skattefria, varvid räntan på kontantvärdet upphäver räntorna på lånen.
Kongressen godkände lagen om tekniskt och diverse intäkter från 1988 för att avskräcka användningen av livförsäkringar som skatter. Lagen omklassificerade enpremierad livförsäkring som modifierade kapitalavtal (MEC). MEC: er beviljar lån och dispenserar uttag enligt LIFO-basen. Det innebär att skattepliktiga vinster kommer ut ur policyn innan skattefri avkastning av principen och därmed minskar deras användbarhet som skattebolag.
Införandet av MEC fick folk att vända sig till hela livförsäkringar för sina skatteförmåner. Medan alla enpremierade livförsäkringspolicyer är MEC, blir hela livspoliser endast MEC om de överskrider premiumgränserna. Investerare som vill använda hela livsförsäkringar som skattecentraler försöker vrida den maximala skattemässiga fördelen av policyn utan att korsa till MEC-territoriet.
