Ska du låna från din pensionsplan?

Innehållsförteckning

• Lån kontra uttag
• Diversifiering
• Dubbeltaxering
• Misslyckas med att göra återbetalningar
• Varför ta ett lån från din plan
• Kontrollera dina planbestämmelser
• Påfyllning av ditt konto
• Poängen

Syftet med pensionsplaneringen är att finansiera dina år efter arbetet, så att du kan upprätthålla eller förbättra din levnadsstandard före pension. Som sådan kommer din ekonomiska / pensionsplanerare att uppmuntra dig att spara så mycket du kan på ditt kvalificerade pensionskonto (er) och att skjuta upp att göra uttag så länge som är tillåtet enligt planen.

Att ta pengar från ditt pensionskonto kan påverka ditt pensionssparande negativt, men det finns tillfällen då det är vettigt., vi ska titta på några av för- och nackdelarna med att låna från ditt pensionskonto.

Lån kontra uttag

Låt oss först skilja. Att ta ett lån skiljer sig från att göra ett uttag från ett pensionskonto. Båda minskar naturligtvis tillgångarna i din portfölj: Om ditt konto har $ 100 000 och du tar ut $ 40 000, har du en återstående saldo på $ 60 000. Men med uttag krävs det inte att du returnerar det belopp som fördelas från planen, medan ett lån måste återbetalas till planen för att undvika att det betraktas som en skattepliktig händelse.

Diversifiering

Diversifiering är en viktig del av pensionsplaneringen. (Se: "Betydelsen av diversifiering.") Pensioneringsplanerare rekommenderar vanligtvis att tillgångar diversifieras i enlighet med den enskilda kundens risktolerans. Medan planering är baserad på tillgångarnas tidigare och beräknade resultat måste risken beaktas, utom när det gäller tillgångar som ger en garanterad avkastning eller garanterad ränta. En av nackdelarna med att låna från din pensionsplan är att lånebeloppet inte längre investeras och därför kan skada diversifieringsgraden tills summan återförs till planen.

När du tar ett lån behandlas emellertid lånebeloppet som en tillgång i planen, eftersom det kommer att ersättas av din skuldebrev. Även om beloppet inte kommer att diversifieras, kommer det att få en garanterad avkastning, vilket kan vara ett genomsnitt av primärräntan plus 2%. Kom ihåg att diversifiering medför risker, och möjligheten finns att du kan ha en negativ avkastning på dina investeringar om inte några av dina investeringar har en garanterad avkastning. Därför är fördelen med att ta ett lån från ditt konto att du får en garanterad avkastning på lånebeloppet.

Dubbeltaxering

Ett av argumenten mot att ta ett lån från din pensionsplan är att det belopp du betalar i ränta kommer att dubbelbeskattas. Detta beror på att återbetalningarna av lån, inklusive ränta, kommer att göras med belopp som redan har beskattats och kommer att beskattas när de tas ut från pensionskontot.

"Så snart din återbetalning av lån efter skatt träffar din 401 (k) -plan blir de förax, och när du går i pension och börjar ta ut utdelningar kommer dina återbetalningar att beskattas igen, " säger Michael Mezheritskiy, VD, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Därför dubbelbeskattning."

Låt oss titta på ett exempel:

Antagande nr 1:

• Du bidrar med 100 000 USD till din pensionsplan på förhandsbasis. 100 000 $ tjänar 10 000 USD i intäkter. Du har aldrig tagit ett lån från din pensionsplan.

110 000 dollar beskattas till din vanliga inkomstskattesats när de tas ut från ditt pensionskonto. Eftersom 100 000 $ kom från pengar före skatt och intäkterna på 10 000 $ som samlats in på en premaxbasis kommer 110 000 $ att beskattas endast när de dras tillbaka.

Antagande nr 2:

• Du bidrar med $ 100 000 till din pensionsplan på förhandsbasis. 100 000 $ tjänar $ 8 500 i intäkter. Du tog ett lån på 20 000 $ från planen, som du har återbetalat. Räntan på lånet är $ 1 500.

110 000 dollar beskattas till din vanliga inkomstskattesats när de tas ut från ditt pensionskonto. Eftersom 100 000 $ kom från förskott och de $ 8 500 inkomsterna som samlats in på ett förbaksbasis kommer 108 500 $ att beskattas endast när de dras tillbaka. Emellertid återbetalades de $ 1 500 som kom från räntebetalning på lånet med belopp som redan beskattades och det kommer att beskattas igen när det tas ut från ditt pensionskonto. Som ett resultat kommer du att betala skatt två gånger på $ 1500.

Konsekvenser av att inte återbetala

Med några snävt definierade undantag måste lån som tas från ditt pensionskonto återbetalas minst kvartalsvis och de måste återbetalas i nivå, amorterade kapitalbelopp och ränta. Underlåtenhet att uppfylla dessa krav kan leda till att lånet anses vara en skattepliktig transaktion. Det skulle också innebära att du förlorar möjligheten att uppnå skatteutskött vinst på beloppet och göra diversifierade investeringar med det.

”Jag tror att det alltid är bäst att inte låna från en pensionsplan om det inte är en sista utväg. Även om det görs som ett skattefritt sätt att få tillgång till kapitalet, fungerar det inte alltid så, säger Allan Katz, ordförande för Comprehensive Wealth Management Group, LLC, i Staten Island, NY

Lånsbalanser som behandlas som utdelningar är inte bara skattskyldiga, utan kan också omfattas av 10% för tidig utdelning.

Varför ta ett lån från din pensionsplan?

Du bör ta lån från din pensionsplan endast om du har uttömt dina andra finansieringsalternativ, eller om lånet kommer att bidra till att förbättra din ekonomi. Om du till exempel hade kreditkortsaldo på 20 000 USD med en ränta på 15% och du hade råd att betala 400 $ per månad, kan det vara bra ekonomiskt förnuftigt att ta ett lån från din pensionsplan för att betala ditt kreditkort saldon. Låt oss jämföra de två scenarierna:

Pensionsplanens lånebelopp	$ 20.000	Kreditkortsaldo	$ 20.000
Ränta	4, 50%	Ränta	15%
Betalningsfrekvens	Som utkommer varannan vecka	Betalningsfrekvens	En gång i månaden
Betalningsbelopp	$ 171, 94	Betalningsbelopp	$ 400
Återbetalningsperiod	Fem år	Återbetalningsperiod (om återbetalningen är $ 400 / månad)	Sex år 7 månader
Totalt intresse	$ 2, 351.41	Totalt intresse	$ 11.582