Vad är en sekundärmottagare?
En sekundärmottagare, även känd som en villkorad mottagare, är en person eller enhet som ärver tillgångar under ett testament, ett förtroende eller ett konto (t.ex. försäkringspolicy eller livränta) när den primära mottagaren dör före beviljaren.
En sekundär eller villkorad mottagare ärver tillgångar endast när de uppfyller vissa villkor, till exempel döden av den primära stödmottagaren eller den primära stödmottagarens beslut att avslå sin arv. Om en primärmottagare inte kan hittas vid tidpunkten för bidragsgivarens död, kan tillgångarna överföras till den sekundära stödmottagaren. Kraven och tiden för att hitta den primära stödmottagaren varierar beroende på kontot eller det juridiska dokumentet som styr tillgångarna.
Key Takeaways
- En sekundär eller villkorad förmånstagare är en person eller enhet som utses för att ärva tillgångar om den primära förmånstagaren förutgår beviljaren. I vissa fall kan en sekundärmottagare erva tillgångarna om den primära förmånstagaren avstår från sin arv eller är oförmögen. En sekundärmottagare kan namnges i ett test-, för-, pensions- eller investeringskonto och andra konton där tillgångar är ärvliga.
Förstå sekundära förmånstagare
Parterna kan också namnge sekundära stödmottagare för pensionskonton eller andra investerings- och pensionsbilar. Genom att göra detta kan man undvika att bevisa om den primära stödmottagaren inte kan ärva tillgångarna. Till exempel, vid utfärdandet av en försäkring, livränta, 401 (k), 529 college-sparplan, hälso-sparande-konto (HSA) eller förtroende, anger kontoinnehavaren vem eller vad (t.ex. förtroende eller välgörenhet) han vill ta emot tillgångarna vid döden. Ibland kan de nämnda parterna få tillgångarna om kontoinnehavaren är oförmögen. I dessa scenarier är det ofta möjligt att namnge mer än en primär eller kontingentmottagare och fördela procentandelar bland de valda. Många policyer förbjuder tilldelning av belopp eftersom värden kan förändras under kontot och kan därför skapa problem vid döden.
Att utse mottagare kan vara en sofistikerad process. Till exempel tillåter vissa konton beteckningar per stirpes, där en mottagares arvtagare får de tilldelade tillgångarna om mottagaren förut förfallit kontoinnehavaren.
Särskilda överväganden
En testament är en rättsligt verkställbar förklaring som anger hur en person vill dela ut sina tillgångar vid döden. Även om dess format varierar, följer de flesta en ganska enhetlig layout, börjar med ett uttalande om att testatorn, som måste vara minst 18 år eller gift, är i laglig ålder och gör sin egen ljudvilja. Dessutom namnger testamenten en exekutiv (personen som verkställer eller genomför testamentet), en vårdnadshavare för mindreåriga barn och mottagaren (erna). En testament kan till exempel specificera bankkonton och dela upp egendom bland flera individer. Tillgångar som ägs gemensamt delas också upp i enlighet därmed. I en testament är det avgörande att vara så tydlig och specifik som möjligt för att undvika juridiska utmaningar och relaterade utgifter.
De flesta stater kräver närvaron av vittnen vid verkställandet av testamentet. I Iowa, till exempel, måste en giltig testament ha två behöriga vittnen, minst 16 år. Dessa individer måste underteckna testamenten i närvaro av både testatorn och varandra. Testatorn måste också muntligt intyga inför vittnen att det är hans eller hennes vilja.
I vissa fall kan en vilja bevisas själv. Detta kan hända om både testatorn och vittnen vid tidpunkten för skapandet undertecknar förklaringar som beskriver hur testamenten genomfördes. I alla fall rekommenderas att du har hjälp av en advokat för att vara säker på att testamentet är giltigt och dess instruktioner genomförs efter önskemål.
