Vad är ett andra överskott
Det andra överskottet beskriver ett återförsäkringsfördrag som ger täckning över det för ett första överskottsförsäkringsfördrag. Försäkringsgivare ingår överskottsförsäkringsavtal för att överföra en del av sin egen risk eller ansvar till en annan part.
Genom att cedera en del av sin egen risk till en återförsäkrare hjälper försäkringsbolaget att säkerställa sin egen solvens eftersom det bär mindre risk att behöva göra stora utbetalningar till försäkringstagarna. Dessa överskottsfördrag har vanligtvis tillräckligt med kapacitet för att täcka flera linjer, men i vissa fall kan de inte täcka hela det belopp som krävs av det ceding företaget. I detta fall måste den cedingförsäkringsgivaren antingen täcka det återstående beloppet eller ingå ett andra återförsäkringsavtal.
Detta andra återförsäkringsfördrag kallas det andra överskottsfördraget.
Bryta ner andra överskott
Den andra överskottsförsäkringen, även känd som efterföljande återförsäkring, gäller alla risker som den avgivande försäkringsgivaren inte håller för egen räkning och som överstiger kapaciteten i det första överskottsfördraget. Den avgivande försäkringsgivaren kräver ofta ett andra överskottsfördrag om det inte kan säkerställa ett återförsäkringsfördrag som täcker tillräcklig risk för att säkerställa sin egen solvens.
När ett försäkringsbolag ingår ett återförsäkringsavtal behåller det skulder upp till ett visst belopp, som kallas en linje. Eventuellt återstående ansvar går till återförsäkraren, som endast deltar i riskerna ovanför vad försäkringsgivaren behåller. Den totala risken som återförsäkringsfördraget täcker, kallad kapaciteten, uttrycks typiskt i form av ett flertal av försäkringsgivarens linjer.
Återförsäkringsbolaget deltar inte i alla risker som det cederande företaget tar. Istället antar den bara riskerna över vad försäkringsgivaren behåller, vilket gör denna typ av återförsäkring annorlunda än återförsäkring av kvotandelar.
Hur andra överskottslinjer fungerar
Låt oss säga att ett livförsäkringsbolag försöker minska sitt ansvar genom ett återförsäkringsfördrag. Den har 20 miljoner dollar i skyldigheter från de flera policyn som den har garanterat, men vill bara behålla 2 miljoner dollar av den risken. Överskottet är skillnaden mellan den totala skulden och den behållna risken, eller 18 miljoner dollar.
Varje lagringslinje är satt till 1 miljon dollar. Livförsäkringsbolaget ingår ett första överskottsförsäkringsavtal med en återförsäkrare. Återförsäkringsbolaget tar risken för åtta linjer som täcker 8 miljoner dollar. Men med dessa 8 miljoner dollar i återförsäkring och de 2 miljoner dollar som behålls måste det cedingföretaget fortfarande hitta en återförsäkrare för sina återstående risker på 10 miljoner dollar.
Det ceding företaget söker sedan en annan återförsäkrare för ett andra överskott återförsäkringsavtal för att täcka de återstående 10 miljoner dollar av risken. Alternativt kan den hitta en återförsäkrare som endast täcker en del av de 10 miljoner dollar, och ytterligare ett tredje fördrag för att täcka det återstående beloppet som ska täckas.
