Traditionella, Roth och SEP IRA: Vad är skillnaden?
Roth IRA, traditionella IRA och SEP IRA är tre typer av individuella pensionskonton, och de är likadana på många sätt. Men det finns några viktiga skillnader i hur de fungerar, vilket kan göra en typ bättre för någon än en annan.
Här är grunderna, börjar med den mest kända och vanligaste typen av individuell pensionskonto: den traditionella IRA.
Key Takeaways
- Roth, traditionella och SEP IRA: er kan tjäna olika syften för olika människor. Med en traditionell IRA får du en skatteskatt på förhand, medan med en Roth kommer din skattelättelse senare. Om du har inkomst av egenföretagare, kommer en SEP IRA att tillåta du sparar mer för pension än antingen en traditionell IRA eller en Roth.
Traditionella IRA
Med en traditionell IRA kan du lägga in inkomst före skatt i de investeringar du väljer, som sedan kommer att växa upp till skatteskatt tills du så småningom tar ut pengarna. Många arbetare rullar också medlen från sina 401 (k) eller andra företags pensionsplaner till traditionella IRA när de går i pension eller byter arbetsgivare.
Du kan ta ett skatteavdrag för dina bidrag till en traditionell IRA, förutsatt att din inkomst faller under vissa gränser och du uppfyller de andra behörighetskraven (som att du inte har tillgång till en arbetspensionsplan för dig eller din make). När du senare tar ut pengar från kontot, vanligtvis vid pensionering, beskattas de som ordinarie inkomst. Efter 72 års ålder måste du börja ta nödvändiga minimidistributioner från kontot varje år, enligt en formel baserad på din ålder vid den tiden. Pengarna i en traditionell IRA kan inte växa upp skatteskattade för alltid. Under många år var RMD-åldern 70-1 / 2, men efter passagen av lagen Setting Every Community Up For Pension Enhancement (SECURE) i december 2019 höjdes den till 72.
Från och med 2020 är traditionella IRA-bidrag begränsade till 6 000 USD per år, med möjlighet till ytterligare $ 1 000-uppsamlingsbidrag om du är 50 år eller äldre, för totalt 7 000 USD. Dessa siffror är oförändrade från 2019.
Roth IRAs
En annan typ av individuell pensionskonto, Roth IRA, introducerades 1997. Det fungerar mycket som en traditionell IRA men omvänt.
Bidragsgränserna för Roth IRA: er är desamma som för traditionella IRA: er - inklusive fångstbidrag - men du kommer inte att få något skatteavdrag på förhand. Istället får du en skatteavbrott senare, när pengarna du tar ut är skattefria. Av den anledningen är Roth IRA: er ett attraktivt alternativ för människor som förväntar sig att befinna sig i en högre skatteklass efter att de går i pension än de är för närvarande.
En annan positiv egenskap är att till skillnad från traditionella IRA: er, är Roths inte föremål för nödvändiga minimidistributioner under din livstid. Så om du inte behöver pengarna i din Roth IRA för levnadskostnader, kan du helt enkelt överföra dem till dina arvingar när det är dags.
Roth IRA har sina egna behörighetskrav. Om din inkomst överstiger en viss nivå kommer du inte att kunna bidra till en. År 2019, för gifta filers som lämnar in en gemensam skattedeklaration, reduceras det belopp du kan bidra med för de som tjänar mer än 193 000 $ och fullständigt fasas ut om de tjänar 203 000 USD eller mer (2020 är intervallet 196 000 - 206 000 USD). För enstaka filers är intervallet $ 122, 000 till $ 137, 000 under 2019 och $ 124, 000- $ 139, 000 för 2020.
Med en SEP IRA finns det inga insamlingsbidrag för personer över 50 år.
SEP IRA
En förenklad anställdspension (SEP) IRA är en typ av individuell pensionskonto som kan öppnas av en arbetsgivare, som helt enkelt kan vara en egenföretagare. SEP IRA tillåter små arbetsgivare att tillhandahålla en grundläggande pensionsplan för sig själva och deras anställda, om några, utan kostnad och komplexitet för en 401 (k) eller liknande plan. Arbetsgivare kan ta ett skatteavdrag för sina bidrag, ungefär som en traditionell IRA.
En fördel med SEP IRA, om du har egenföretagare för att finansiera den, är att den har mycket högre bidragsgränser än antingen en traditionell eller Roth IRA. Du kan bidra med upp till 25% av din ersättning eller $ 56 000 (för 2019), beroende på vad som är mindre. Detta antal stiger till 57 000 dollar 2020. Precis som med en traditionell IRA beskattas uttag från en SEP IRA som ordinarie inkomst vid pensionering, och de obligatoriska reglerna för minsta fördelning gäller.
Rådgivare Insight
Rebecca Dawson
Dawson Capital
Med en traditionell IRA bidrar du med pengar före skatt som minskar din beskattningsbara inkomst. När du tar ut pengarna vid pensionering beskattas de som vanliga inkomster, vilket innebär att din skatteskyld uppskjutits.
Med en Roth IRA bidrar du med pengar efter skatt. Bidrag erbjuder inga skattemässiga uppdelningar. Istället är uttag skattefria vid pensionering.
En SEP inrättas av en arbetsgivare såväl som en egenföretagare och tillåter arbetsgivaren att göra bidrag till berättigade anställdas konton. Arbetsgivaren får ett skatteavdrag för avgifter och arbetstagaren beskattas inte på dessa avgifter, även om deras eventuella uttag beskattas till inkomstskattesatsen. En egenföretagare är både arbetsgivare och anställd, så de finansierar sitt eget konto.
