Roth ira uttagningsregler

Innehållsförteckning

• Bidrag och intäkter
• Roth IRA 5-års regel
• Kvalificerade distributioner
• Icke-kvalificerade distributioner
• Första gången Homebuyer undantag
• Utgifter för högre utbildning
• Bör du ta ett uttag
• Obligatoriska minimidistributioner
• Kontanter i din Roth IRA
• Poängen

Återkallningsreglerna för Roth IRA är generellt mer flexibla än för traditionella IRA: er och 401 (k). Fortfarande vill du göra dina läxor innan du gör några Roth IRA-uttag. Om du inte uppfyller vissa krav kan du hamna på grund av skatter och en straff på 10% för tidig återkallelse.

Key Takeaways

• Du kan alltid dra tillbaka dina bidrag utan skatt eller påföljd. Om du är över 59½ och ditt konto är minst fem år kan du ta ut bidrag och intäkter utan skatt eller påföljd. Särskilda undantag gäller för första gången hemköp, högskolekostnader och flera andra situationer.

Bidrag och intäkter

Roth IRA-uttagningsregler skiljer sig beroende på om du tar ut dina bidrag eller dina investeringsintäkter. Bidrag är de pengar du sätter in i en IRA, medan intäkterna är dina vinster. Båda växer skattefritt på ditt konto.

Du kan dra tillbaka dina Roth IRA-bidrag när som helst, av någon anledning, utan skatt eller påföljder. Det beror på att du gör bidrag med dollar efter skatt, så att du redan har betalat skatter för de pengarna.

Uttag på intäkterna fungerar annorlunda. Dessa utdelningar kan bli föremål för inkomstskatt och 10% straff, beroende på din ålder och hur länge du har haft kontot.

Roth IRA 5-års regel

I allmänhet kan du dra tillbaka dina intäkter utan att beräkna skatter eller påföljder om:

• Du är minst 59 ½ år gammal, och det har gått minst fem år sedan du först bidragit till någon Roth IRA ("5-årsregeln").

5-årsregeln gäller oavsett din ålder när du öppnade kontot. Om du till exempel är 58 år när du gör ditt första bidrag måste du fortfarande vänta till 63 år för att undvika skatter.

Klockan börjar kryssa den 1 januari året då du gjorde ditt första bidrag till någon Roth. Eftersom du har fram till den 15 april påföljande skatteår för att ge ett bidrag kan dina fem år inte vara hela fem kalenderår.

Om du till exempel bidrar till din Roth IRA i början av april 2020 - men utsåg den för skatteåret 2019 - måste du bara vänta till 1 januari 2024 för att dra tillbaka dina Roth IRA-inkomst skattefria, förutsatt att du är minst 59½ år gammal.

Med Roth IRA-omvandlingar börjar 5-årsklockan 1 januari året då du gjorde konverteringen. Och för ärvda Roth IRA: er börjar det när den ursprungliga ägaren gjorde sitt första bidrag - inte när kontot vidarebefordras.

Kvalificerade distributioner

Kvalificerade distributioner är skattefria och strafffria. När det gäller IRS betraktas en Roth IRA-distribution som kvalificerad om ditt konto uppfyller 5-årsregeln och tillbakadragandet är:

• Gjord på eller efter det att du fyller 59 ½. Ta för att du har en permanent funktionsnedsättning. Stämmas av en förmånstagare eller din egendom efter din död. Används för att köpa, bygga eller bygga om ditt första hem (ett livslängd på högst 10 000 USD gäller).

Icke-kvalificerade distributioner

Icke-kvalificerade distributioner är uttag som inte uppfyller IRS-riktlinjerna för kvalificerade distributioner. Du betalar skatter till din vanliga inkomstskattesats på inkomst plus ytterligare 10% påföljd.

Det kan dock hända att du inte behöver betala 10% -straffet om ett av dessa undantag gäller:

• Du tar en serie med väsentligen lika fördelningar. Du har ersättade medicinska utgifter som överstiger 10% av din justerade bruttoinkomst (AGI). Du betalar medicinska försäkringspremier efter att du tappat ditt jobb. Fördelningen beror på en IRS-avgift. Du du tar kvalificerade reservistdistributioner. Du behöver pengarna för kvalificerad katastrofåterhämtning. Du tar distributionen för att betala för kvalificerade utbildningskostnader.

Här är en snabb översyn av reglerna för uttag för Roth IRA: er:

Roth IRA Återkallningsregler
Din ålder	5-årig regel uppfylld?	Skatter och påföljder för uttag	Kvalificerade undantag
59 ½ eller äldre	Ja	Skattefria och strafffria	n / a
59 ½ eller äldre	Nej	Skatt på inkomst men ingen straff	n / a
Yngre än 59 ½	Ja	Skatt och 10% straff på inkomst. Du kan kanske undvika båda om du har ett kvalificerat undantag	Första gången hemköp På grund av funktionsnedsättning Gör en mottagare eller ditt gods efter din död
Yngre än 59 ½	Nej	Skatt och 10% straff på inkomst. Du kanske kan undvika påföljden men inte skatten om du har ett kvalificerat undantag	Första gången hemköpKvalificerade utbildningskostnader Återbetalade medicinska räkningarHälsoförsäkringspremier medan du är arbetslös På grund av funktionsnedsättning