Vad är ett Pretax-bidrag?
Ett förskottsbidrag är alla bidrag som görs till en utsedd pensionsplan, pensionskonto eller något annat skattemässigt investeringsinstrument för vilket bidraget görs innan federala och kommunala skatter dras av. Om du till exempel sätter in 10 000 dollar till en 401 (k) behöver du inte betala skatt för de 10 000 USD inkomsterna året som den tjänades in. Pretax-bidrag är regeringens sätt att uppmuntra dig att spara för din pension.
För en person som bestämmer mellan bidrag före skatt eller Roth, bör de jämföra sitt nuvarande skatteregler med sin förväntade skatteklass vid pensioneringen. De bör emellertid också komma ihåg att skatteregler och parentes förändras över tid.
Förstå Pretax-bidrag
Bidrag till en pensionsspareplan kan vara i form av avgifter före skatt och / eller efter skatt. Om bidraget görs med pengar som en individ redan har betalat skatt för, kallas det ett bidrag efter skatt. Avgifter efter skatt kan göras i stället för eller utöver bidrag före skatt. Många investerare gillar tanken på att inte behöva betala skatt på kapitalet när de gör ett uttag från investeringen. Emellertid skulle bidrag efter skatt vara mest meningsfulla om skattesatserna förväntas bli högre i framtiden.
Key Takeaways
- Ett förskottsbidrag är ett som görs innan någon skatt betalas på beloppet. Förhandsavgiftsbidrag är utformade för att uppmuntra människor att spara för pensionering. En fördel med förskattebidrag till pensionsavtal är att de kan minska din inkomstskattbörda för innevarande år.
Skattefördelade konton
Ett bidrag före skatt är betalning med pengar som inte har beskattats. De traditionella planerna för IRA, 403 (b), 457 och de flesta 401 (k) är exempel på skattefördelade konton som gör det möjligt för pensionsplanerare att ge årliga bidrag före skatt. Anställda kan bidra till en pensionsplan med inkomst som inte har varit föremål för lön eller inkomstskatt. Den anställde betalar endast vanlig inkomstskatt på sitt bidrag och inkomst när de tar ut pengar från kontot. Eftersom bidrag före skatt minskar mängden beskattningsbar inkomst och därmed inkomstskatt som en anställd är skyldig varje år, har en anställd råd att bidra mer före skatt än efter skatt.
Tänk till exempel på en anställd som tjänar $ 75 000 bruttoinkomst under ett visst skatteår. Om hans effektiva skattesats är 24%, kommer hans skatteskuld för året att vara.24 x $ 75.000 = $ 18.000, vilket lämnar den anställde med $ 75.000 - $ 18.000 = $ 57.000 tar hem lön. Men om den anställda bidrar med $ 15 000 till deras 401 (k) -plan kommer deras beskattningsbara inkomst att sänkas till $ 75 000 - $ 15 000 = $ 60 000, och deras skatteskuld blir 0, 24 x $ 60 000 = $ 14 400, mindre än $ 18 000. Vid beräkning av ett bidrag före skatt, som det här exemplet visar, kommer beloppet för att innehålla skatter att reduceras eftersom grunden för det beskattningsbara beloppet kommer att reduceras.
Snabb fakta
Även om bidrag före skatt minskar mängden skatter som betalats vid den tiden, är det alltid bättre att skjuta upp betalningar på grund av pengarnas tidsvärde.
Planer för bidrag efter skatt
Till skillnad från planer för premiebidrag är Roth IRA en avgiftsplan efter skatt. Medan skatter betalas på uttag från bidragsplaner före skatt, betalas skatt på Roth-bidrag nu, men deras intäkter kan dras tillbaka skattefritt. En person som är trasig mellan att göra förskott eller Roth-bidrag till sin pensionsplan bör jämföra sin nuvarande skatteklass med sin förväntade skatteklass vid pensioneringen. Konsolen som de faller under vid pensionering beror på deras beskattningsbara inkomst och de skattesatser som finns på plats. Om skattesatsen förväntas bli lägre, är sannolikt bidrag före skatt mer fördelaktiga. Om skattesatsen förväntas vara högre, kan individen vara bättre med en Roth IRA.
Att göra bidrag före skatt är fördelaktigt för dem som är berättigade eftersom det minskar mängden skatt som betalas vid den tiden. När allt kommer omkring är det alltid bättre att skjuta upp betalningar på grund av pengarnas tidsvärde.
