DEFINITION av icke beskattningsbara utdelningar
Icke beskattningsbar utdelning är utdelning från en fond eller ett annat reglerat investeringsbolag som inte är skattskyldigt. Dessa medel beskattas ofta inte eftersom de investerar i kommunala eller andra skattebefriade värdepapper.
BREAKING NOWN Nontaxable Dividends
En fonder är ett investeringsmedel som består av en pool med pengar som samlas in från många investerare. Fonder investerar i värdepapper som aktier, obligationer, penningmarknadsinstrument och andra tillgångar. Investerare får två typer av intäkter från fondandelar: utdelning och ränta från värdepapper som innehas i fondportföljen, eller investeringsintäkter, och realisationsvinster som är resultatet av vinstdrivna försäljningar av portföljsäkerheter.
Investeringsintäkter kan återinvesteras i fonden eller betalas kontant till investeraren. I vilket fall som helst är det beskattningsbart som ordinarie inkomst, beroende på investerarens marginalskatt.
Ej utdelningsbara utdelningar
Men inte alla utdelningar beskattas. En vanlig typ av skattefri inkomst är ränta på kommunala obligationer, som är obligationer som emitteras av stater och städer för att samla in medel för allmän verksamhet eller ett specifikt projekt. När en skattebetalare gör ränteintäkter på kommunala obligationer som emitteras i deras hemvist är vinsten undantagen från både statliga och statliga skatter.
En värdepappersfond måste investera mer än 50 procent av sitt kapital i skattefria placeringar för att utdelningen ska klassificeras som icke-skattbar.
Kommunala obligationer
Kommunala obligationer (eller ”munis” för kort) är värdepapper som emitteras av stater, städer, län och andra statliga enheter för att finansiera dagliga förpliktelser och för att finansiera kapitalprojekt som att bygga skolor, motorvägar eller avloppssystem. Genom att köpa kommunala obligationer lånar du i själva verket ut pengar till emittenten i utbyte mot ett löfte om regelbundna räntebetalningar, vanligtvis halvårsvis, och avkastningen på den ursprungliga investeringen, eller "huvudstad." En kommunal obligationers förfallodag (datum då emittenten av obligationen betalar tillbaka huvudstolen) kan vara år i framtiden. Kortfristiga obligationer förfaller om ett till tre år, medan långfristiga obligationer inte löper ut på mer än ett decennium.
I allmänhet är räntorna på kommunala obligationer undantagna från federal inkomstskatt. Räntan kan också undantas från statliga och lokala skatter om du bor i staten där obligationen emitteras. Obligationsinvesterare söker vanligtvis en stadig ström av inkomstutbetalningar och, jämfört med aktieinvesterare, kan de vara mer riskvilliga och mer fokuserade på att bevara, snarare än att öka förmögenheten. Med tanke på skatteförmånerna är räntan för kommunala obligationer vanligtvis lägre än för skattepliktiga räntebärande värdepapper som företagsobligationer.
