Vad är en investeringsklubb?
En investeringsklubb består av en grupp människor som samlar sina pengar för att göra investeringar. Vanligtvis är investeringsklubbar organiserade som partnerskap och efter att medlemmarna studerar olika investeringar beslutar gruppen att köpa eller sälja baserat på majoriteten av medlemmarna. Klubbmöten kan vara pedagogiska och varje medlem kan aktivt delta i investeringsbeslut.
Key Takeaways
- En investeringsklubb hänvisar till en grupp individer som var och en bidrar med pengar till en pool som sedan investeras till gemensam fördel för gruppmedlemmarna. Du kan tänka på en investeringsklubb som en småskalig fondfond där beslut fattas av en kommitté av icke-professionella klubbmedlemmar. Klubbar kan vara informella eller upprättade som en juridisk enhet som ett partnerskap. I vilket fall som helst kan klubben vara föremål för tillsyn och måste redovisa skatter korrekt.
Hur investeringsklubbar fungerar
Fördelarna för investeringsklubbar är att de är de enklaste och mest ekonomiska enheterna att bilda, driva och underhålla, medan klubbens inkomster och förluster överförs till dess partner och redovisas på deras individuella skattedeklarationer. Investeringsklubbar är också ett fantastiskt sätt att lära sig, skapa värdefulla kontakter och träffa människor intresserade av samma ämnen. Vissa klubbar har gjort förmögenheter för sina medlemmar. Investeringsklubbar kan skapas av amatörer eller proffs och kan investera eller specialisera sig i olika tillgångar eller tillhandahålla finansiering som inkubatorer.
SEC definierar investeringsklubbar som "i allmänhet en grupp människor som samlar sina pengar för att investera tillsammans. Klubbmedlemmar studerar vanligtvis olika investeringar och sedan fattar investeringsbeslut tillsammans - till exempel kan gruppen köpa eller sälja baserat på en medlemsröst. kan vara utbildande, och varje medlem kan aktivt hjälpa till att fatta investeringsbeslut. " Besök SEC: s Investment Club Investor Publication för mer.
IRS beskriver investeringsklubbar så: "En investeringsklubb bildas när en grupp vänner, grannar, affärsföretag eller andra samlar sina pengar för att investera i aktier eller andra värdepapper. Klubben kan ha eller inte ha ett skriftligt avtal, en stadga, eller stadgar. " Det fortsätter att säga att investeringsklubbar tenderar att operera informellt, med avgifter som betalas regelbundet (t.ex. varje månad). Vissa klubbar har kommittéer som rekommenderar investeringar medan andra involverar varje medlem i processen. Klubbar utsätter alla åtgärder för att rösta genom medlemskap. För mer, se IRS-publikation 550 kapitel om investeringsklubbar.
Hur man startar en klubb
När du inrättar en investeringsklubb rekommenderas följande steg:
- Organisera medlemskap: Se till att hitta kandidater som vill delta aktivt. Överväg att använda en anmälningsavgift och en månatlig medlemsavgift för att rensa bort de oönskade. Medlemmar bör vara pålitliga, öppna för att utföra forskning och ha råd med sådan aktivitet. Välj en organisationsstruktur: Vem kommer att leda klubben och hur kommer de att väljas ut och lyckas? Hur ofta kommer det att träffas? Vilka är dess regler? Hur kommer register att hållas? Välj en juridisk struktur: Den vanligaste strukturen är ett partnerskap. Detta är viktigt eftersom ett mäklarkonto inte kan öppnas utan en juridisk struktur. Klubben kommer att behöva få ett arbetsgivaridentifieringsnummer (EIN) från Internal Revenue Service (IRS). Bestäm om mål och mål och skapa en operativ plan för hur de ska uppnås. Detta bör vara en gruppinsats för att skapa ett samförstånd.
Beskattning och reglering
I allmänhet är investeringsklubbar oreglerade. I USA kräver US Securities and Exchange Commission (SEC) alla enheter med mer än 25 miljoner dollar för att registrera sig enligt Investment Advisers Act från 1940. Enskilda stater kan kräva registrering men i allmänhet behöver de inte om de har ett litet antal kunder eller deltagare. För mer information se Investmentklubbar och SEC.
I Storbritannien betraktas investeringsklubbar som icke-förenade föreningar och regleras inte eller beskattas som företag. I varje fall ansvarar enskilda medlemmar för att rapportera vinster och förluster på sina individuella skattedeklarationer. I USA behandlas inkomst som intjänats av medlemmarna i investeringsklubbarna som en genomgångsinkomst för partnerskap. Som sådan måste medlemmarna lämna in ett formulär 1065 och ett schema K-1 varje år. I Storbritannien är medlemmarna av investeringsklubbar skyldiga att lämna in Form 185 Capital Gains Tax: Investment Club Certificate.
