Generellt bestämmer bestämmelserna i ett pensionsplandokument de tillgångsfördelningsalternativ som är tillgängliga för mottagarna. Alternativen är vanligtvis en engångsfördelning eller betalningar i form av en livränta. Ur ett lagstiftningsperspektiv får du fördela tillgångarna över den äldsta syskons livslängd. Om tillgångarna fördelas till separata konton senast den 31 december året efter det år då föräldern dör, kan varje syskon använda sin förväntade livslängd för att beräkna erforderliga minimifördelningsbelopp.
Betalningsalternativ för barn som ärver en pension från en förälder beror på de planalternativ som ursprungligen valts av föräldern.
Om föräldern blev pensionerad men dog före det begärda startdatumet, har mottagaren möjlighet att få betalningar över fem år eller mindre. Detta gäller dock endast om stödmottagaren inte började distribuera med hjälp av livslängdsmetoden senast 31 december året efter det år som föräldern dog. För att vara säker på tillgängliga alternativ, kontakta administratören av förälderns förmånsbestämda plan.
Rådgivare Insight
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
Förutsatt att din förälder valt en period ett visst pensionsalternativ för utbetalning vid pensionering och namngivit dig som förmånstagare, skulle du och dina syskon ha rätt till de fortsatta utbetalningarna tills perioden löper ut.
Till exempel, om en förälder valt en 20-årig viss pensionsalternativ och dött efter 10 år från det datum då pensionen började betala, skulle hans förmånstagare ha rätt att dela upp den månatliga betalningen för de kommande tio åren. Det kommer att vara viktigt att ta reda på vilket val som valts av din förälder före betalningsstartdatumet. Många företagspensioner erbjuder endast betalningsalternativ för ensamrätt eller gemensamt liv. Om så är fallet, stoppar betalningarna tyvärr vid den ursprungliga betalningsmottagarens passering - eller vid den ursprungliga betalningsmottagarens och deras make som passerar, med ett alternativ för gemensamt liv.
