Innehållsförteckning
- Tillväxt i egenföretagande
- Att spara är svårt för egenföretagare
- Självföretagande pensionsplaner
- Endeltagare 401 (k)
- SEP IRA
- ENKEL IRA
- Keogh-plan
- Hälssparekonto (HSA
- Traditionell eller Roth IRA
- Hantera dina pensionsfonder
- Poängen
Glädjen med egenföretagande är många, men det är också stressarna. Högt bland dessa är behovet av att planera för pension helt på egen hand. Du ansvarar för att skapa en tillfredsställande livskvalitet efter pensioneringen. När det gäller att bygga det livet, ju tidigare du börjar, desto bättre.
Key Takeaways
- För egenföretagare är att skapa en pensionsplan ett gör-det-själv-jobb. Det finns fyra tillgängliga planer som är skräddarsydda för egenföretagare: en deltagare 401 (k), SEP IRA, ENKEL IRA och Keogh-plan. Hälsobesparingsplaner (HSA) och traditionella och Roth IRA: er är ytterligare två kompletterande alternativ.
Tillväxt i egenföretagande
Enligt en studie från Freshbooks, en utvecklare av finansiell programvara för frilansare 2018, kan 42 miljoner amerikaner år 2020 välja att vara egenföretagare, vilket är ungefär en tredjedel av alla arbetande amerikaner. Även om entreprenörskapens anda ska applåderas, är det mindre prisvärt det faktum att betydande 40% av egenföretagare sparar för pensionering bara sporadiskt; däremot är bara 12% av de traditionellt anställda arbetarna sporadiska sparare. Scarier fortfarande, 28% av de egenföretagare, mot 10% av de traditionellt anställda, säger att de inte sparar för pensionering alls.
Och det är olyckligt. Om du är egenföretagare är du upptagen - ganska upptagen, förmodligen - men pensionssparande måste vara en prioritet. Lyckligtvis finns det flera pensionsplaner för dem som driver sina egna företag. De är inte lika uppenbara eller automatiska som för företagets anställda, men de finns. Inte bara erbjuder de skattemässiga intäkter; du kan också spara ett högre dollarbelopp och / eller en högre procentandel av din inkomst än du kunde som personalarbetare.
Varför att spara är svårt för egenföretagare
Skälen för att inte spara för pensionering kommer inte att vara en överraskning för någon egenföretagare. De vanligaste är:
- Brist på stadiga inkomster Utbildningskostnader Kostnader för att driva verksamheten
Dessutom är det ett gör-det-själv-arbete att inrätta en pensionsplan - som nästan allt som en entreprenör åtar sig. Ingen praktisk personalpersonal leder dig genom en 401 (k) planansökan, eller vad som helst det företagsponserade pensionsprogrammet är. Inga matchande bidrag, inga aktier i företagets lager och inga automatiska avdrag för lönecheck. Du måste vara mycket disciplinerad när du bidrar till planen, och eftersom det belopp du kan lägga i dina pensionskonton beror på hur mycket du tjänar, vet du inte riktigt i slutet av året hur mycket du kan bidra med.
Fortfarande, om frilansare har unika utmaningar när det gäller att spara för pensionering, har de också unika möjligheter. Att finansiera ditt pensionskonto kan betraktas som en del av dina affärsutgifter, liksom vilken tid eller pengar du spenderar på att upprätta och administrera planen. Ännu viktigare är att ett pensionskonto ger dig möjlighet att bidra med förskattdollar, vilket sänker din beskattningsbara inkomst. Och många av dessa planer gör att du som företagare kan bidra mer pengar årligen än du kunde till en individuell IRA.
Självföretagande pensionssparande
Det finns fyra alternativ för sparande för pensioner som gynnas av egenföretagare. Vissa är i princip enspelare 401 (k) planer, medan andra är baserade på individuella pensionskonton (IRA). Dom är:
- En deltagare 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh Plan
Med alla dessa fyra alternativ är dina avgifter avdragsgilla, och du betalar inte skatt när de växer under åren (tills du går ut vid pensionering). För att undvika påföljder måste du lämna dina besparingar på kontot tills du är 59 ½ - tidiga uttag innebär påföljder - även om det finns vissa undantag från svårigheter.
Deras komplexitet och lämplighet varierar beroende på storleken på ditt företag, både vad gäller personal och inkomst. Låt oss titta på var och en mer djupgående (fullständiga detaljer beskrivs i IRS-publikation 560).
Endeltagare 401 (k)
En en-deltagare 401 (k), som den officiellt kallas av Internal Revenue Service (IRS), får också namnen solo 401 (k), solo-k, uni-k eller individuell 401 (k). Den är reserverad för ensamägare utan anställda, utom en make som arbetar för verksamheten.
Med en IRA-deltagare kan du bidra både som arbetsgivare och anställd.
Hur det fungerar
Endeltagarsplanen speglar nära 401 (k) som erbjuds av många större företag, ner till de belopp du kan bidra med varje år. Den stora skillnaden är att du får bidra som anställd och arbetsgivare, vilket ger dig en högre gräns än många andra skattefördelade planer.
För att utarbeta: Om du deltar i en standardföretag 401 (k), skulle du göra investeringar som ett förskott för löneavdrag från din lönecheck, och din arbetsgivare skulle ha möjlighet att matcha dessa bidrag upp till vissa belopp. Du får ett skattelättnad för ditt bidrag, och arbetsgivaren får en skattelättnad för sin matchning. Med en plan med en deltagare 401 (k), eftersom du är både chefen och arbetaren, kan du bidra i varje kapacitet, som en anställd (kallas en valfri uppskjutning) och som företagare (ett icke-selektivt bidrag till anställd).
Valfria uppsägningar för 2020 kan vara upp till $ 19 500, eller $ 26 000 om 50 år eller äldre. Totala bidrag till planen får inte överstiga 57 000 USD eller 63 000 USD för personer som är 50 år eller äldre från 2020. Om din make arbetar för dig kan han eller hon också göra bidrag upp till samma belopp och du kan matcha dem. Så du ser varför solo 401 (k) erbjuder de mest generösa bidragsgränserna för planerna.
Ställa in det
"Generellt sett är 401 (k) komplexa planer med betydande redovisnings-, administrations- och arkiveringskrav, " säger James B. Twining, CFP®, grundare och förmögenhetschef för Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. " en solo 401 (k) är ganska enkel. Tills tillgångarna överstiger $ 250 000, krävs det inget arkivering alls. Ändå har en solo 401 (k) alla de stora skattemässiga fördelarna med en plan med flera deltagare 401 (k): Bidragsgränserna före skatt och skattebehandling är identiska. ”
Vissa pappersarbete krävs, men det är inte för besvärligt. För att upprätta en enskild 401 (k) måste en företagare arbeta med en finansiell institution, och den institutionen kan införa avgifter och vissa gränser för vilka investeringar som finns tillgängliga i planen. Vissa planer kan till exempel begränsa dig till en fast lista över fonder (vanligtvis sponsrade av den institutionen), men lite shopping kommer att visa upp många ansedda och välkända företag som erbjuder billiga planer med mycket av flexibilitet.
SEP IRA
Officiellt känd som en förenklad anställdspension är en SEP IRA - som namnet antyder - en variation på en traditionell IRA. Som den enklaste planen att etablera och driva är det ett utmärkt alternativ för enskilda ägare, även om det tillåter en eller flera anställda också.
25%
Beloppet på dina intäkter som du kan bidra med varje år till en SEP IRA (med en maxgräns på $ 57 000)
Hur det fungerar
I en SEP IRA bidrar arbetsgivaren ensam till fonden, inte till de anställda. Så till skillnad från solo 401 (k) skulle du bara bidra med att bära din arbetsgivarhatt. Du kan bidra med upp till 25% av din nettovinst (definierad som din årliga vinst minus hälften av din egenföretagande skatt), upp till maximalt 57 000 USD 2020. Planen erbjuder också flexibilitet för att variera bidrag, göra dem i en klump summa i slutet av året, eller hoppa över dem helt. Det finns inget årligt finansieringsbehov.
Dess enkelhet och flexibilitet gör planen mest önskvärd för enmansföretag, men det finns en fångst om du har människor som arbetar för dig. Även om du inte behöver bidra till planen varje år, när du bidrar, måste du göra det för alla dina berättigade anställda - upp till 25% av deras ersättning, begränsad till $ 280 000 per år.
Medan SEP IRA är enkla, är de inte nödvändigtvis det mest effektiva sättet att spara för pensionering. "Du kan bidra mer till en SEP IRA än en solo 401 (k), exklusive vinstdelningen, men du måste tjäna tillräckligt med pengar, eftersom det är baserat på vinstandelen, " säger Joseph Anderson, CFP®, president för Pure Financial Advisors, Inc., baserat i San Diego, Kalifornien.
Ställa in det
Kontot är enklare att installera än en solo 401 (k). Du kan enkelt öppna en SEP IRA online, på mäklare som TD Ameritrade eller Fidelity Investments.
ENKEL IRA
Officiellt känd som planen för att spara incitament för anställda, är en enkel IRA typ av korsning mellan en IRA och en 401 (k) plan. Även om det är tillgängligt för ensamägare, fungerar det bäst för små företag: företag med 100 eller färre anställda som kan hitta andra typer av planer för dyra.
EN ENKEL IRA fungerar bäst för små företag med 100 eller färre anställda.
Hur det fungerar
ENKEL IRA följer samma investerings-, rollover- och distributionsregler som en traditionell eller SEP IRA, med undantag för dess lägre bidragströsklar. Du kan lägga alla dina nettovinst från egenföretagande i planen, upp till maximalt 13 500 USD 2020, plus ytterligare 3 000 USD om du är 50 år eller äldre.
Anställda kan bidra tillsammans med arbetsgivare i samma årliga belopp. Som arbetsgivare måste du dock bidra med dollar för dollar upp till 3% av varje deltagande anställds inkomst till planen varje år eller ett fast bidrag på 2% till varje berättigad anställds inkomst (oavsett om han eller hon bidrar eller inte).
Så, liksom med en 401 (k) -plan, är SIMPLE IRA finansierad av skatteavdragsgivande arbetsgivaravgifter och förskattade anställdas bidrag. På ett sätt är arbetsgivarens skyldighet mindre - eftersom anställda lämnar bidrag - men det finns den obligatoriska matchningen. Och det belopp du som arbetsgivaren kan bidra med för dig är underlagt samma avgiftsgräns som de anställda. Påföljder för tidigt uttag är särskilt tunga: 25% inom planens första två år.
Ställa in det
Liksom med andra IRA: er måste dessa konton eller planer öppnas hos en finansiell institution, och den institutionen kommer att ha regler för vilka typer av investeringar som kan köpas enligt planen och kan ta ut avgifter för planadministration och deltagande. Processen liknar en SEP IRA, men pappersbelastningen är lite tyngre.
Keogh-plan
Keogh-planen eller HR 10-planen (oftare kallas idag som en kvalificerad eller vinstdelningsplan) är utan tvekan den mest komplexa planen avsedd för egenföretagare, men det är också alternativet som möjliggör den mest möjliga pensionen besparingar.
En Keogh-plan är den mest komplexa av de fyra planerna men möjliggör potentiellt mest pensionsparande.
Hur det fungerar
Keogh-planer kan vanligtvis ha formen av en avgiftsbestämd plan, där ett fast belopp eller procentandel betalas varje löneperiod. Under 2019 har dessa planer totala bidrag på ett år på $ 70 000. Ett annat alternativ tillåter dem dock att struktureras som förmånsbestämda planer. År 2019 fastställdes den maximala årliga förmånen till $ 225 000 eller 100% av den anställdes ersättning, beroende på vad som är lägre.
Ett företag måste ingå i företaget och inrättas som ett enda ägare, ett bolag med begränsat ansvar (LLC) eller ett partnerskap för att använda en Keogh. Även om alla bidrag tillhandahålls i förväg, kan det finnas ett intjäningskrav.
Som ni kanske föreställer er dessa planer främst gynnsamma för höginkomsttagare, särskilt den förmånsbestämda versionen, som möjliggör större bidrag än någon annan plan. En Keogh är bäst lämpad för företag med en enda högförtjänande chef eller två och flera låginkomsttagande anställda - som för en medicinsk eller juridisk praxis.
Ställa in det
Keogh-planer har federala arkiveringskrav, och pappersarbetet och komplexiteten innebär ofta att professionell hjälp (vare sig det är från en revisor, investeringsrådgivare eller en finansinstitution) är nödvändig. Dina alternativ för vårdnadshavare kan vara mer begränsade än med andra pensionsplaner - du behöver förmodligen en tegel- och murbrukinstitution snarare än en online-tjänst. Charles Schwab är en mäklare som erbjuder och tjänster sådana planer.
Hälssparekonto (HSA)
Som frilansare kan du mycket väl behöva betala för din egen sjukförsäkring, och avdragsgilla för individuella medicinska planer tenderar att vara höga. Om det är din situation kan du överväga att öppna ett hälsobesparingskonto (HSA). Även om det skapas för medicinska utgifter snarare än ens gyllene år, kan en HSA fungera som ett de facto-pensionskonto.
HSA skapades för att betala för medicinska utgifter men kan också användas som ett de facto-pensionskonto.
HSA: er finansieras med förskottsdollar, och pengarna inom dem växer upp skatteskatt - som med en IRA eller en 401 (k). Medan medlen är avsedda att tas ut för medicinska kostnader utanför fickan, behöver de inte vara det - du kan låta dem samlas år efter år. När du fyller 65 år kan du dra tillbaka dem av någon anledning. Om det är medicinskt (antingen nuvarande eller för att ersätta dig själv för gamla kostnader) är det fortfarande skattefritt. Om det är en icke-medicinsk kostnad kommer du att skylda inkomstskatt till din nuvarande takt.
För att öppna en HSA måste du täckas av en högt avdragsgill sjukförsäkringsplan (HDHP). För 2020 definierar IRS en hög egenandel som 1 400 $ per individ; 2 800 dollar per familj. Inte alla planer tillåter HSA. Om du gör det, får du 2020 bidra med upp till $ 3 550 för en individuell plan eller 7 100 $ för en familjeplan. Människor över 50 år får ett bidrag på 1 000 dollar.
Traditionell eller Roth IRA
Om ingen av ovanstående planer verkar passa bra, kan du starta din egen individuella IRA. Både Roth och traditionella IRA är tillgängliga för alla med anställningsinkomster, och det inkluderar frilansare. Roth IRA: er låter dig bidra med dollar efter skatt, medan traditionella IRA: er låter dig bidra med före skatt dollar. År 2020 är det maximala årliga bidraget $ 6 000, 7 000 $ om du är 50 år eller äldre, eller din totala intjänade inkomst, beroende på vad som är lägre.
De flesta frilansare arbetar för någon annan innan de slår ut på egen hand. Om du hade en pensionsplan som en 401 (k), 403 (b) eller 457 (b) med en tidigare arbetsgivare, är det bästa sättet att hantera de ackumulerade besparingarna ofta att överföra dem till en IRA-rollover eller alternativt en en-deltagare 401 (k).
Om du väljer kan du välja hur du ska investera pengarna, snarare än att begränsas av valen i en anställdsplan. Dessutom kan den överförda summan hoppa igång med att spara i din nya entreprenörskarriär.
Hantera dina pensionsfonder
Gör inga misstag: Du måste börja spara för pension så snart du börjar tjäna inkomst, även om du inte har råd mycket i början. Ju tidigare du börjar, desto mer kommer du att ackumuleras, tack vare sammansättningens mirakel.
Låt oss säga att du sparar 40 dollar per månad och investerar de pengarna till 4, 65%, vilket är vad Vanguard Total Bond Market Index Fund tjänade under en senaste tioårsperiod. Med hjälp av en onlinebesparingsräknare lägger ett initialt belopp på $ 40 plus $ 40 per månad under 30 år upp till $ 31, 550. Höj räntan till 8, 79%, den genomsnittliga avkastningen för Vanguard Total Stock Market Index Fund under samma period och antalet stiger till mer än $ 70 000.
När ditt sparande bygger kan du kanske få hjälp av en finansiell rådgivare för att bestämma det bästa sättet att fördela dina medel. Vissa företag erbjuder till och med gratis eller lågkostnadsplanering för pensionsplanering till kunder. Robo-rådgivare som Betterment och Wealthfront tillhandahåller automatiserad planering och portföljbyggnad som ett billigt alternativ till mänskliga finansiella rådgivare.
Poängen
Att skapa en pensionsstrategi är mycket viktigt när du är frilansare för det finns ingen som letar efter din pension än du. Det är därför ditt mantra ska vara "betala dig själv först."
Många tänker pensionspengar som de pengar de lägger bort om det finns några kontanter kvar i slutet av månaden eller året. "Det betalar dig själv sist", säger David Blaylock, CFP, chef för ekonomisk planering på Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. "Att betala dig själv först betyder att du sparar innan du gör något annat. Försök att avsätta en viss del av din inkomst den dagen du får betalt innan du spenderar några diskretionära pengar. ”
