Företagare och personer i begravnings- och begravningsbranschen kommer alltid att kunna lita på en stadig ström av kunder. Och eftersom skatter naturligtvis är det andra oundvikliga elementet i livet har inkomstskatteförberedare haft en liknande arbetssäkerhet under de senaste decennierna. Men förändringar i demografin för såväl de inom branschen som deras kundkrets har skapat ett element av osäkerhet beträffande detta yrkes framtid. Skattebetalarna har nu fler alternativ än någonsin när det gäller att lämna in sina avkastningar, och förberedelserna har tvingats erbjuda ett allt större utbud av produkter och tjänster för att upprätthålla sin verksamhet.
En föränderlig marknadsplats
2012 fanns det cirka 160 miljoner hushåll som lämnade in skattedeklarationer i Amerika. Och trots alla de senaste ändringarna har skattebetalarna fortfarande tre grundläggande möjligheter att välja mellan när de arkiverar. Cirka tre femtedelar av filers gick till en Certified Public Accountant (CPA) eller en skatteförberedande franchise som H&R Block eller Jackson Hewitt för att få sina skatter förberedda. Filrar med komplex avkastning, till exempel de som har affärsrelaterade inkomster eller avdrag från företag, partnerskap eller olje- och gashyror, eller dagshandlare som kommer att kräva komplicerade basberäkningar fortsätter att använda utbildade proffs för att förbereda sina avkastningar. Men de flesta filers med enklare avkastning presenteras med fler och fler alternativ som gör det möjligt för dem att utföra denna uppgift på egen hand. Ytterligare 30% av filrarna använde datorprogram som Turbotax och Quicken. Naturligtvis har dessa program varit tillgängliga i flera år för att tillåta även de med måttligt svåra avkastningar, till exempel någon som driver en sidoföretag utanför sitt hem och specificerar avdrag, att lämna in sina avkastningar elektroniskt.
Marknaden har blivit ännu mer konkurrenskraftig med billigare webbaserade program som TaxAct och TaxSlayer som nu är tillgängliga via IRS Free File-programmet. Den senaste introduktionen av gratis elektronisk arkivering av statligt avkastning via statliga skattewebbplatser ger många filers ett kostnadsfritt alternativ för statlig arkivering, vilket vanligtvis kommer med en avgift även med IRS Free File-program. Förlusten av återbetalningslån (RAL) har också minskat nedre linjerna för många mindre beredningsföretag, liksom de stora franchisebolagen. Förberedare som äger eller arbetar för små företag som tidigare var beroende av avkastningsförberedelseavgifter som deras primära inkomstkälla har sett en stor minskning av sina inkomster till följd av denna förändring.
Den digitala tidsåldern
Själva skatteförberedelseprocessen har stadigt blivit snabbare och effektivare eftersom mer och mer information nu finns i digitalt format. Ett växande antal förberedare kan nu importera mycket av eller alla sina klientdata från webbplatser för personlig ekonomi, till exempel Mint.com eller bokföringsprogram som Quicken, direkt till sina skattedeklarationer med ett enda klick istället för att ange alla dessa nummer manuellt. Och elektroniska signaturer som anges med klientens muntliga tillstånd gör det ofta onödigt för klienter att fysiskt dyka upp på förberedande kontor. Mobilappar tillåter nu skattebetalare som arkiverar korta formulär att kringgå datorförberedelser helt.
Tilläggstjänster
Smarta skatteförberedare vet att att förbereda en klients skattedeklaration också är en extremt effektiv form för prospektering för andra typer av företag. En av de viktigaste orsakerna till detta är att de flesta kunder inte ser sina förberedande som säljare utan snarare som professionella eller rådgivare. Denna strategiska fördel gör det möjligt för dem med rätt utbildning, licensiering och erfarenhet att snabbt fastställa en klients totala ekonomiska situation och erbjuda försäkrings- eller investeringsprodukter, eller andra tjänster som kan behövas, såsom revision, bokföring eller till och med omfattande finansiella planer. De ytterligare intäkterna som kan genereras från denna strategi kan vara betydande i många fall.
Till exempel kan en förberedare som har en livs- och sjukförsäkringslicens göra en standardavkastning på $ 150 för en kund som går i pension och måste rulla över de 200 000 dollar som han eller hon har samlat i sin eller hennes företags pensionsplan. Förberedaren kan flytta dessa pengar till en indexerad livränta och skörda ytterligare $ 10.000 om transportören som används betalar en bruttoprovision på 5%. Klienten har skördat en viktig extraförmån utan extra kostnad utanför fickan och förberedaren har fått ytterligare intäkter som annars skulle kräva förberedelse av cirka ytterligare 67 avkastningar till den kostnaden på ett förskott. Utövare som framgångsrikt kan integrera sin skatteverksamhet med andra aspekter av ekonomisk planering kan vinna fördel genom att erbjuda gratis eller rabatterad avkastning för kunder som använder sina mer lönsamma tjänster.
Affordable Care Act har förberett ännu en möjlighet att erbjuda ytterligare tjänster till sina kunder. Jackson Hewitt och H&R Block har integrerat inskrivning i Obamacare direkt i intervjuprocessen, och mindre förberedare kan snart kunna följa efter. Detta kan förenkla anmälningsprocessen för kunderna kraftigt genom att låta dem använda intäkterna från sina skattedeklarationer för att betala för vårdstäckning. Andra skatteleverantörer som TaxAct tillåter också arkivare som måste betala utbildningskostnader för antingen sig själva eller deras anhöriga att använda informationen på sina avkastningar för att skapa ett FAFSA-formulär.
Reglerande ändringar
En annan nyckelutveckling inom skatteindustrin inträffade 2011 när IRS slutligen började kräva att alla betalda skatteförberedare som inte redan var CPA, inskrivna ombud eller skatteadvokater att klara ett årligt kompetensprov och genomföra 15 timmars fortbildning. Denna bestämmelse kommer också troligtvis att drabbas av de små företagen, eftersom de stora franchisen redan har skatteskolor och andra resurser för att uppfylla denna skyldighet. Franchisen har hävdat att denna lag kommer att minska antalet inkompetenta förberedare som arbetar för små företag, medan motståndare hävdar att det bara kommer att minska deras konkurrens från dessa företag genom att tvinga många av dem i drift.
Poängen
Även om skatteförberedande industrin sannolikt kommer att överleva, och kanske till och med att frodas under överskådlig framtid, kan förberedare vid både stora och små företag förvänta sig att deras konkurrens kommer att öka och kommer att behöva fortsätta hitta sätt att skilja sig från sina kamrater för att bibehålla lönsamheten. Kunderna kommer att erbjudas ett allt större utbud av val för förberedelser, inte bara hur de kan arkivera, utan också för ytterligare finansiella och redovisningstjänster som de kan behöva. För mer information om framtiden för skatteförberedelser, kontakta din skatteförberedare eller finansiella rådgivare.
