Innehållsförteckning
- Fördelarna med Roth IRA: er
- Fallet för Roth Conversion
- Fallet mot Roth-konvertering
- Hur man gör en Roth IRA-konvertering
- Recharactarization
- Poängen
Med en Roth IRA-konvertering kan du flytta pengar från en traditionell IRA till en Roth IRA. Om du gör det kan du dra fördel av Roth IRA: s många fördelar, inklusive skattefria uttag vid pensionering och inga nödvändiga minimifördelar under din livstid. Men är en Roth IRA-omvandling alltid ett smart drag, ekonomiskt sett?
Key Takeaways
- En Roth IRA-konvertering låter dig konvertera en traditionell IRA till en Roth IRA. Du kommer omedelbart att vara skyldig skatt på det konverterade beloppet, men kvalificerade uttag vid pensionering kommer då att vara skattefria. En konvertering är mest meningsfull om du räknar med att vara i en högre skatteklass i framtiden. På grund av nya skatteregler som antogs 2017 kan en omvandling inte längre återgå till en traditionell IRA.
Sedan Roth IRA infördes 1998, har många ägare av traditionella IRA: er sett avund av dem. Det beror på att Roth IRA: er har minst två fördelar jämfört med den traditionella typen.
Fördelarna med Roth IRA: er
För en sak är alla pengar du tar ut från en Roth skattefria, förutsatt att du är 59 1/2 eller äldre och det har gått minst fem år sedan du först bidragit till en Roth. Däremot beskattas uttag du gör från en traditionell IRA som vanlig inkomst.
För en annan måste traditionella IRA-ägare börja ta nödvändiga minimidistributioner (RMD) från sina konton senast "1 april året efter det kalenderår där du fyller 70 1/2 år", enligt IRS. Roth-ägare kan dock lämna sina konton orörda tills de behöver pengarna. Och de kan skicka hela kontot till sina arvingar.
Det finns dock en avvägning. Traditionella IRA-ägare som kvalificerar sig får ett skattelättnad för de pengar de lägger på sina konton. Roth ägare inte; de sätter pengar efter skatt på sitt konto.
Lyckligtvis, för traditionella IRA-innehavare som längtar efter en Roth, tillåter lagen konverteringar. En gång var det bara personer med inkomster under ett visst belopp som kunde göra Roth IRA-omvandlingar, men gränserna lyfts från och med 2010. Inkomstgränser gäller dock fortfarande för Roth-bidrag.
Naturligtvis, bara för att du kan konvertera, bör du? Här är några av för- och nackdelarna.
Fallet för Roth IRA-omvandlingar
1. Du kan spara på skatter på lång sikt.
När du konverterar en del av eller alla pengarna i din traditionella IRA till en Roth, måste du betala inkomstskatt det året av det konverterade beloppet. Trots det kan konvertering vara ett smart drag om du hamnar i en högre marginalskatt under senare år eller om skattesatserna totalt sett stiger.
När du betalar skatt för de pengarna är de skattefria alltid, oavsett hur skattesatserna kan förändras. Och alla pengar du tjänar på det kontot är också skattefria. Pengar i en traditionell IRA växer skattefria tills du tar ut dem. Men när du har tagit ut det måste du betala skatter på både de ursprungliga avgifterna och vad de tjänade över tid.
"När det gäller konvertering är tiden väsentligen av minst tre skäl, " säger Matthew J. Ure, VP, Anthony Capital, LLC-Southwest Region, i San Antonio, Texas.
”Först måste pengarna som placeras i en Roth ha fem år för att mogna för att skydda all tillväxt från skatter. För det andra, ofta genom att iscensätta konverteringen under flera år kan du minimera störningen i din nuvarande skattesituation. Slutligen är förmågan att konvertera inte en rättighet som garanteras av konstitutionen - snarare är det ett kryphål som öppnades efter det ursprungliga lagförbudet upphörde och ett kryphål som har attackerats nyligen. Även om den nya administrationen verkar mer mottaglig för att hålla konverteringar levande för tillfället, belyser de båda politiska partiernas uttalanden risken man tar för att skjuta upp en önskvärd konvertering. ”
2. Du kommer undan RMD: er och hårda påföljder.
Med traditionella IRA, Du måste börja ta RMD vid 70 års ålder. Annars kommer du att få en stor skattereduktion - 50% av det belopp du inte lyckades ta ut. Och naturligtvis är du skyldig inkomstskatt på vad du tar ut.
Med Roth, å andra sidan, är RMD: er aldrig nödvändiga under din livstid. Om du har andra inkomstkällor och inte behöver pengarna i din Roth för levnadskostnader kan du hålla dem intakta för dina tacksamma arvingar.
”Roth IRA: er kan vara ett bra verktyg för fastighets- och skatteplanering eftersom de inte omfattas av RMD: er. Och så länge du har fått inkomst kan du fortsätta att ge bidrag i alla åldrar, säger Stephen Rischall, en pensionsplaneringsekspert och grundande partner på 1080 Financial Group i Los Angeles, Calif.
3. Det kan vara det enda sättet att få en.
Konvertera traditionella IRA-besparingar till en Roth IRA
Fallet mot Roth IRA-omvandlingar
1. Du kanske betalar mer i skatter på lång sikt.
Att konvertera från en traditionell IRA till en Roth kan vara vettigt om inkomstskattesatserna (din personligen eller hela landet) går upp i framtiden. Men om du troligen kommer att befinna dig i en lägre skatteklass senare, som många är efter att de går i pension, skulle du göra bättre att vänta.
2. Du kommer att möta en stor skatteregning nu.
Beroende på hur mycket du konverterar kan din skattesats vara betydande och pengarna att betala den måste komma någonstans. Om du planerar att täcka skatten genom att dra ut extra pengar från din traditionella IRA, kommer du i allmänhet att bli utsatt för en 10% försenad straff om du är under 59 år.
Även om du inte straffas kommer du fortfarande att minska din pensionssparande för att betala skatten. Att ta pengarna från icke-pensionskonton är en bättre idé, men inte perfekt. Genom att ge det till skattemyndigheten nu, avofferar du vad det kan ha tjänat om du hade hållit det investerat.
”Om du gör en konvertering bör du kunna betala skatten med en extern källa. Annars gynnar inte matematiken konverteringen. Kom alltid ihåg att du inte konverterar i vakuum och att den totala bilden måste utvärderas, säger Morris Armstrong, grundare av Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.
Fördelar
-
Även om du är skyldig skatt på det konverterade beloppet, kan du spara på skatt på lång sikt.
-
Det finns inga obligatoriska minimidistributioner under din livstid.
-
Du kan när som helst dra tillbaka dina bidrag.
Nackdelar
-
Du är skyldig skatt på det konverterade beloppet - och det kan vara betydande
-
Du kanske inte kommer att gynnas om din framtida skatteklass är lägre än nu.
-
Du måste vänta i fem år för att ta skattefria uttag, även om du redan är 59 1/2 eller äldre.
Hur man gör en Roth IRA-konvertering
Du kan också göra rollover själv, ta ut pengar från din traditionella IRA och sätta in dem på ett Roth-konto. Detta är dock det riskabelaste alternativet. Om du inte fullbordar rollover inom 60 dagar, blir pengarna beskattningsbara och kan bli föremål för påföljder.
Dessutom kommer det inte längre att finnas i en IRA - Roth eller traditionell - och det kommer att ha förlorat fördelen med skatteutsatt eller skattefri tillväxt.
Recharactarization
Återaktivering var omvändningen av en IRA-omvandling, till exempel från en Roth IRA tillbaka till en traditionell IRA, i allmänhet för att uppnå bättre skattebehandling. Strategin att recharacterizing från en Roth tillbaka till en traditionell IRA förbjöds genom skattelättnader och lagen från 2017.
Omklassificeringar utfördes mest efter en konvertering från ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) till en Roth IRA, även om de också kunde gå åt andra hållet. En traditionell-till-Roth-konvertering, även känd som en "rollover", kan leda till en betydande och oväntad skattebörda - så mycket att den person som gjort konverteringen kunde besluta att ångra den, vilket resulterade i en omkarakterisering.
Poängen
Omvandling av en traditionell IRA till en Roth IRA kan ge skattefria inkomster och fastighetsplaneringsfördelar i framtiden. Men du måste betala skatt på pengarna nu, till vad som kan vara en högre skattesats än du är skyldig vid pensionering.
”På en planeringsanmälan är det alltid trevligt att ha en skattespridning mellan de typer av pensionskonton du har - främst eftersom vi utan en kristallkula inte kan garantera vad skattesatserna kommer att bli i framtiden. Bättre att ha verktygen för att reagera på någon skattemiljö än att göra en all-in satsning på vad skattesatserna blir, ”råder David S. Hunter, CFP®, ordförande för Horizons Wealth Management, Inc., i Asheville, NC
