Innehållsförteckning
- Tänk på dina inkomstbehov
- Plan för stigande sjukvårdskostnader
- Överleva ditt boägg
- Överväg skattekonsekvenserna
- Ställ in ett förtroende
- Välj investeringar klokt
- Hur man lämnar din arv
- Juridiska detaljer om fastighetsplanering
- Poängen
Att besluta om du ska lämna en arv för dina barn påverkar det belopp du sparar, pensionsplanerna du väljer och hur du tar kvalificerade pensionsplanutdelningar. Men utöver din önskan att lämna lite rikedom till dina barn (eller inte), finns det några viktiga personliga ekonomiska problem att tänka på.
Tänk på dina inkomstbehov
Vissa pensionärer lämnar felaktigt bort sina pensionssparande utan att beakta sina egna inkomstbehov. Innan du gör gåvor till andra är det viktigt att bedöma hur mycket du ska spendera på dig själv. Pensioneringskalkylatorer som de som finns på Dinkytown.net kan hjälpa dig att avgöra hur mycket du behöver spara och hur mycket du kan ta ut varje år när du går i pension.
Se till att ta hänsyn till effekterna av inflation och skatter och upprätthålla en diversifierad portfölj av tillväxt- och inkomstinvesteringar som kan hjälpa din portfölj att hålla jämna steg med inflationen.
Plan för stigande sjukvårdskostnader
De största riskerna för din pensionsinkomst och dina barns arv är oväntade sjukdomar och höga sjukvårdskostnader. Offentliga program är ofta till liten hjälp när det gäller att betala för vårdhem och andra former av långvarig medicinsk vård. Medicare täcker vårdhem vistelser under en mycket begränsad tid, och Medicaid kräver att du spenderar nästan alla dina egna pengar innan det betalar för långtidsvård. Du kan inte bara överföra tillgångar till familjemedlemmar för att kvalificera sig för Medicaid, eftersom programmet begränsar förmåner om tillgångar överförs flera år före en vårdhem.
Vissa människor skyddar sina tillgångar från kostnaderna för katastrofisk sjukdom med en långsiktig vårdförsäkring, som kan köpas antingen individuellt, genom en försäkringsagent eller genom en gruppplan med en arbetsgivare. Dessa policyer är dock mycket dyra och har ett antal täckningsbegränsningar, så du bör överväga dem noggrant.
Överleva ditt boägg
Vad händer om du överlever din pensionsfond? När du är över 90 år kan dina barn och barnbarn fira varje födelsedag tacksamt. Men om du har tillbringat ditt boägg kan de också betala några eller alla dina räkningar. Med längre livslängder är det viktigt att försöka hantera uttag av pensionsplaner för att undvika att tillgångar tappas under din livstid.
Som en lösning kan du köpa en omedelbar livränta med några av dina pensionsmedel för att säkerställa att du får ett garanterat belopp i minst så länge du lever. Vissa pensions- och pensionsplaner kan göra det möjligt för dig att sträcka ut betalningar över enskilda eller gemensamma livslängder snarare än att få intäkterna som ett engångsbelopp.
Överväg skattekonsekvenserna
Var också medveten om att om du ärver en IRA, kan du behöva följa vissa regler om när du tar ut distributioner. Enligt lagen om att ställa in varje gemenskap för pensionering för ökad pensionering (SÄKER) från 2019, måste icke-spousal förmånstagare av en IRA ta full utdelning av alla belopp som innehas i IRA vid utgången av det tiotala kalenderåret efter året av IRA-ägarens död.
Denna regel eliminerar vad som tidigare kallades "stretch IRA", en ekonomisk planeringstaktik som gjorde det möjligt för mottagarna att sträcka sina nödvändiga minimidistributioner (RMD: er) över deras förväntade livslängd och förlänga den skattemässiga uppskjutna statusen till en ärvd IRA. Undantag från denna SECURE Act-regel är förmånstagare som utsetts till den efterlevande makan, ett barn till IRA-ägaren som inte har uppnått majoritetens ålder, funktionshindrade eller kroniskt sjuka individer och individer som inte är mer än 10 år yngre än IRA-ägaren.
Ställ in ett förtroende
I vissa situationer kan det vara vettigt att inrätta ett förtroende för att kontrollera utdelningar från boet till den efterlevande make och barn. Om du eller din make har barn från tidigare förhållanden och du inte har ett förmånsavtal, kan fonder säkerställa att specifika tillgångar överförs till utsedda barn.
Barn som har det bra kanske föredrar att du håller varje öre i ditt boägg i stället för att dela ut det under din livstid. Diskutera överföringen av ditt gods med dem.
Välj investeringar klokt
De med mycket stora gods kan förvänta sig att barn överlämnar ärvade tillgångar till barnbarn. En portfölj utformad för att pågå flera generationer bör växa, bevara kapital och generera inkomster med investeringar som tillväxt och inkomstaktier och en portfölj av stående obligationer. Arvtagare som önskar att en gård ska pågå i flera generationer bör bara ta ut inkomst och undvika att doppa i huvudstaden.
Uppskatta hur mycket arv du lämnar till dina barn genom att överväga inflation såväl som år med sammansatt investeringstillväxt.
Hur man lämnar din arv
När du har övervägt alla dina alternativ finns det flera metoder för att överföra medel till dina nära och kära.
Presenttillgångar
Gåva tillgångar är ett sätt att låta nära och kära använda dina pengar medan du fortfarande lever. Gåvor som är berättigade till den årliga uteslutningen från presentskatt - ofta kallade "årliga uteslutningsgåvor" - är helt skattefria och kräver inte att skicka in en presentdeklaration.
En separat årlig uteslutning gäller för varje person som du gör en gåva till. Från 2020 är den årliga uteslutningen $ 15 000. Även om presentmottagare inte kommer att få en kostnadsförstärkning kommer alla kapitalvinster att beskattas till deras tillämpliga kurs, vilket kan vara lägre än din.
Vissa människor gåva till barn eller barnbarn som använder depåkonton som inrättats enligt lagen om enhetliga överföringar till minderåriga (UTMA) eller lagen om enhetliga gåvor till minderåriga (UGMA). Beroende på mottagarens inkomster och status som student kan emellertid inkomst på kontot beskattas till givarens skattesats snarare än barnets skattesats. Andra öppnar helt enkelt ett gemensamt konto med det lilla barnet eller köper sparande i ett barns namn.
Ersättningar till välgörenhetsorganisationer är inte föremål för några begränsningar och är avdragsgilla från ordinarie inkomst.
Skapa ett förtroende
Förtroenden skyddar dina barns intressen, och tillgångarna i dem undviker skifterätt (som bibehåller integriteten). Du kan utse ett företag - till exempel det som hjälpte dig att bygga förtroendet - eller en annan kunnig och betrodd person som förvaltaren för att hantera tillgångar och kontrollera distributionen från förtroendet.
Ett oåterkalleligt förtroende betraktas som en gåva, så du kan inte kontrollera det eller ta tillbaka det. Med ett återkallande levande förtroende, emellertid, äger du och kontrollerar tillgångarna medan du lever, sedan skickar de till mottagarna som en del av din egendom.
Uppskjuta inkomst
Pensionskonton som avdragsgilla IRA och 401 (k) planer skjuter upp skatter på kapitalvinster, ränta eller utdelning från investeringar tills pengarna dras tillbaka, när de beskattas som ordinarie inkomst. Om du förväntar dig att befinna dig i en högre skatteklass vid pensionen än nu är det, en icke-avdragsgill Roth IRA tillåter att intjänster samlas skattefritt, och det finns inga skatter på uttag.
Livförsäkring eller uppskjuten rörlig livränta
Med livförsäkring får dina förmånstagare intäkterna skattefria, utan att behöva gå igenom skifterätt eller oroa sig för fluktuationer på aktiemarknaden. Med fasta eller rörliga livränta kan du delta på aktiemarknaden genom fonder eller ränteplaceringar och har också en livförsäkringsdel. Men dessa policyer har ofta dolda avgifter och avgifter så det är viktigt att shoppa och studera dem noggrant.
Dessutom har SECURE Act gjort livränta som hålls i en 401 (k) plan bärbar. Detta innebär att personer som ärver en livränta som är en del av en 401 (k) kan överföra livränta till en annan direkt förvaltare-till-förvaltarplan. Detta eliminerar behovet av mottagaren att omedelbart avveckla livränta, vilket kan utlösa överlämningsavgifter och avgifter.
Juridiska detaljer om fastighetsplanering
Se till att du tar hand om de juridiska detaljerna så att din fastighetsplan fungerar som du vill. En fastighetsadvokat eller en ekonomisk planerare som är specialiserad på fastighetsplanering kan vara till hjälp för att förstå dessa detaljer ytterligare.
förmånstagare
- Granska stödmottagarna på alla konton. Förändrade stödmottagare kan kräva din makas samtycke.Lista sekundära stödmottagare om din primära stödmottagare dör innan du. Dina pensionskonton skickas till mottagarna utan att gå genom skifterätt, men om du lämnar ett pensionskonto till ditt gods, det kan behöva gå genom skifterätt innan tillgångarna kan delas ut.
Probate
- Känner skiftelagen i ditt tillstånd. Investeringskonton utan en gemensam ägare eller dokumenterad stödmottagare kan behöva gå igenom skifterätt för att byta ägande, en potentiellt lång och kostsam process.
Wills
- Upprätta en testament. Döda utan testament (kallas "döende tarmsystem") innebär att statlig lag bestämmer hur dina investeringar delas upp bland släktingar. Om du inte har några levande släktingar och ingen vilja, kommer dina tillgångar att undvika din hemvist.
Poängen
Ovanstående förslag kanske inte passar alla, så det är viktigt att konsultera en advokat eller skatterådgivare för att avgöra vilka som är mest meningsfulla för dig. Utvärdering av distributionsalternativ för ditt boägg hjälper till att se till att dina önskemål följs och samtidigt maximera flexibiliteten för dina arvingar.
