Ja. SEP IRA är bara en traditionell IRA som får arbetsgivare SEP-bidrag, och den fungerar enligt samma regler.
Bara för att förtydliga:
- Ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) är en långsiktig sparplan som gör att en person eller ett par med beskattningsbar inkomst kan investera en del av den årliga bruttoinkomsten upp till ett fastställt maximum varje år. Dessa pengar är inte föremål för inkomstskatt det året, och pengarna beskattas inte eftersom de sammanfaller från år till år. När kontoägaren går i pension och börjar ta ut pengar är det beskattningsbart som ordinarie inkomst. En egenföretagarplan (SEP) IRA är en variation som är utformad för frilansare och för småföretagare med minst en anställd. Till skillnad från i en traditionell IRA, kan en anställd inte bidra till fonden. Men arbetsgivaren kan bidra till en anställds fond såväl som till sin egen fond.
SEP IRA är avsedd att vara lätt att installera och flexibel att använda. Till exempel kan en arbetsgivare besluta i slutet av året om man ska göra ett bidrag och hur mycket. (Arbetsgivaren kan inte bara bidra till sin egen fond utan måste ge ett bidrag till eventuella bidragsberättigade anställdas medel.)
Key Takeaways
- En SEP IRA är en typ av traditionell IRA designad för frilansare och småföretagare. Som med alla traditionella IRA kan du konvertera kontot till en Roth IRA. Kom bara ihåg att du är skyldig inkomstskatter för det skatteåret på hela saldot.
Förstå SEP IRA
Liksom en traditionell IRA, kan en SEP IRA öppnas på nästan alla banker, finansiella institutioner, personliga investeringsföretag eller online-handelsplattform. Det finns ett stort urval av investeringsalternativ, från konservativa obligationsfonder till aggressiva tillväxtaktiefonder.
Detta är dock inte bara något konto. Det är ett speciellt IRA-konto, och det som gör det speciellt är att det godkänns av Internal Revenue Service som ett pensionsparande fordon med federalt godkända skatteförmåner.
IRA är per definition ett skatteuttagande sparfordon. Det finns fördelar för dig och dina anställda:
För att konvertera en SEP IRA, kontakta det finansinstitut som hanterar pengarna. Du kan flytta pengarna där eller hos något annat företag som erbjuder IRA.
Skatter på pengar som bidragit till kontot försenas tills pengarna tas ut, antagligen efter pensionering. Din skattepliktiga inkomst och dina anställdas minskas för det året. Så, den faktiska träff på din nettointäkt är mindre än den skulle ha varit om du helt enkelt öppnade ett sparkonto för att stash dina pengar i. Dessutom beskattas du inte på vinsten från år till år. Alla skatter betalas endast när du tar ut pengar.
En traditionell IRA kallas "traditionell" för att skilja den från den andra huvudtypen av IRA, Roth.
Konvertera en SEP IRA till en Roth IRA
En Roth IRA har en huvudskillnad från en traditionell IRA: Skatterna betalas i förskott. Det vill säga att du betalar in inkomst efter skatt och får inget omedelbart skatteavdrag. Men du är aldrig skyldig skatter på de pengarna igen, kapital eller vinst, när du tar ut pengarna efter pensioneringen.
När du konverterar någon traditionell IRA, inklusive en SEP IRA, till ett Roth-konto, är du skyldig skatt på saldot under det skatteåret. Detta anses vara en sund pensionsplanering, om du har råd att betala skatten nu istället för att betala dem senare, efter att du gått i pension. Detta gäller särskilt om du räknar med att befinna dig i en högre skatteklass efter att du har gått i pension.
En annan fördel med Roth IRA är att du inte kommer att behöva göra minst årliga uttag, som med en traditionell IRA. IRS har redan tagit sitt snitt och bryr sig därför inte om eller när du använder pengarna.
Slutligen har Roth IRA inga påföljder för tidig återkallelse. Om du absolut måste plundra ditt pensionskonto innan du går i pension kan du göra det.
Hur
För att konvertera till en Roth IRA, kontakta den finansiella institutionen som hanterar ditt SEP eller annat traditionellt IRA-konto. I IRS-tal är detta förvaltaren för kontot. Du kan flytta pengarna till ett Roth-konto på den institutionen, eller någon annanstans om du väljer.
Se i alla fall till att du begär en rollover. Du vill inte att de pengarna ska betalas i dina händer. Även om du inte använder det kan du möta tidiga sanktioner.
