Innehållsförteckning
- 401 (k) Uttag
- Förtidiga distributioner
- När ett 401 (k) lån är beskattningsbart
- Undantag från 10% -straffet
När du når pensionsåldern är det dags att börja göra uttag från pensionssparande planer som har samlat dollar under de senaste decennierna. Från och med 59½ års ålder kan pensionssparare börja komma åt sina konton utan straff. Vid ålder av 70½ år har pensionärer också mandat att börja dra tillbaka nödvändiga minimidistributioner (RMD). Här tittar vi på vad som händer när du tar dessa 401 (k) uttag.
Key Takeaways
- Uttag gjorda från 401 (k) planer är föremål för inkomstskatt med din nuvarande skattesats. Detta beror på att 401 (k) är skatteskattade pensionskonton och den uppskjutna skattskyldigheten måste betalas så småningom. skatt samt en straff på 10% för tidig återkallelse.
401 (k) Uttag
Alla uttag av 401 (k) planer betraktas som inkomst och är skattskyldiga. 401 (k) avgifter görs med dollar före skatt, och som en följd av detta har pensionssparare en lägre beskattningsbar inkomst under de år som de bidrar. Arbetsgivarmatcher behandlas också på samma sätt.
När dessa dollar har investerats i planen 401 (k) kan de generera vinster när investeringarna på kontot växer i värde och betalar ränta och utdelning. Men dessa vinster skjuts upp, vilket innebär att ditt konto växer skattefritt - men bara tills du börjar ta ut pengar.
Från och med 59½ års ålder kan du ta ut pengar utan straff. Men alla uttag kommer att bli föremål för den uppskjutna skatteskulden som aldrig betalades när avgifterna till kontot gjordes. Så om din högsta inkomstskattgrupp vid pensionering är 25%, kommer dina uttag att betraktas som skattepliktig inkomst med upp till den procentuella skatten.
Tanken bakom uppskjuten pensionssparande är att personens inkomstskatt ska vara lägre vid pensioneringen, när ordinarie anställningsinkomst har avtagit eller upphört, än när de arbetar och gör bidrag. Så istället för att betala högre skattesatser nu skjuter du upp dessa skatter (och all tillväxt som har skett på kontot också) tills den lägre skattesatsen senare i livet.
En Roth 401 (k) använder dollar efter skatt för bidrag, och tillväxt är därför skattefri i stället för att skjuta upp.
Förtidiga distributioner
När du tar en för tidig utdelning - ett tillbakadragande före ålder 59½ från en 401 (k), IRA eller något annat skatteskattet pensionskonto eller livränta - är utträdet också föremål för en extra 10% straffskatt från Internal Revenue Service (IRS)).
När ett 401 (k) lån blir ett beskattningsbart uttag
Med några planer på 401 (k) kan du ta lån från upp till 50% av ditt tillgängliga kontosaldo. Om du inte kan betala tillbaka hela saldot på lånet inom fem år, betraktas det som ett uttag och är skattskyldigt. Om du är under 59½ år då, är den tidiga distributionen också skyldig till 10% straffavgift.
Ett annat exempel där ett 401 (k) lån blir ett beskattningsbart 401 (k) uttag är om du inte kan återbetala det återstående saldot på lånet vid anställningens upphörande.
Undantag från den extra 10% straffskatten
Medan alla 401 (k) utdelningar är skattskyldiga, finns det flera undantag från den extra 10% straffskatten. En är om du rullar över medlen till en annan kvalificerad pensionsplan.
En annan oro är de hälsorelaterade kostnaderna. Om beloppet på dina ersatta medicinska utgifter är mer än 10% av din justerade bruttoinkomst (AGI) (7, 5% om du är 65 år eller äldre) och du tar en utdelning från dina 401 (k) för att täcka dessa utgifter, då IRS befriar dig.
När du tar ett lån från din 401 (k) kan du öppna ett separat kontrollkonto för att sätta in uttag och göra de medicinska betalningarna. Genom att hålla ett detaljerat pappersspår över användningen av dina 401 (k) medel kan du vara redo vid en revision.
