Vad är en återtagningsstraff?
En återkallningsstraff avser varje straff som en person har ådragit sig för tidig återkallelse från ett konto som antingen är inlåst under en angiven period, som i en tidsinsättning vid ett finansiellt institut, eller där sådana uttag är föremål för påföljder enligt lag, t.ex. från en IRA.
Hur en återtagningsstraff fungerar
En uttagsstraff kan variera beroende på typen av fonder eller finansiellt instrument inblandat, tillsammans med andra faktorer. Straffet kan antingen vara i form av förverkande av ränta eller ett faktiskt dollarbelopp. När du öppnar ett konto eller blir deltagare i en pensionsplan får du i allmänhet en djupgående dokumentation som stryker alla villkoren för arrangemanget eller avtalet. Detta inkluderar vanligtvis information om vad som utgör ett tidigt uttag och vilka påföljder du eventuellt skulle ha om du bestämmer dig för att göra ett tidigt uttag från det kontot.
Exempelvis skulle ett tidigt tillbakadragande av ett intyg på insättning hos de flesta finansinstitut leda till att kunden förlorar ränta under en period från en månad till flera månader. Generellt sett, ju längre löptid för det ursprungliga insättningsintyget, desto längre är förlustperioden för ränta.
Återkallningsstraff för IRA-konton
När det gäller IRA: er, återtas före 59 ½ års ålder med en påföljd på 10%. Naturligtvis måste du också betala inkomstskatt på det belopp som tas ut - från en traditionell IRA eller 401 (k) - eftersom det kommer att betraktas som skattepliktig inkomst. Det belopp du skulle betala beror på din totala årliga inkomst och den efterföljande inkomstskattgruppen.
Internrevisionstjänsten (IRS) möjliggör vissa undantag från skattesatserna för tidigt uttag av IRA-medel, under vissa omständigheter. Till exempel kan sanktionerna upphävas om medlen togs tillbaka eftersom personen förlorade sitt jobb och behöver pengar för att betala premiebetalningarna på sin medicinska försäkring. Ett tidigt tillbakadragande kan också vara undantaget från skattereduktioner om medlen används för undervisningskostnader för kontoinnehavaren, deras make eller en beroende. Vissa begränsningar och villkor gäller, så det är viktigt att granska reglerna som fastställts av IRS innan du vidtar åtgärder som involverar uttag av pengar tidigt från ett IRA-konto.
Det är viktigt att notera att en kvalificerad plan, till exempel en 401 (k), kan ha olika regler och påföljder för tidiga distributioner jämfört med en traditionell IRA. Exempelvis gäller undantaget för tidig återkallelse för IRA inte för kvalificerade planer för de som är arbetslösa och vill använda IRA-medel för sjukförsäkringspremier.
Återkallningsstraffet för att ta medel från en IRA eller andra konton kan vara brant, så det är klokt att överväga andra strategier för att få nödvändiga medel som inte skulle innebära möjligheten till en betydande straff.
Ett alternativt alternativ kan vara att ta ett kvalificerat pensionsplanlån. Intäkterna från den typen av lån är inte beskattningsbara om lånet följer vissa regler och återbetalningen följer det schema och villkor som krävs.
