Varje år reser tusentals människor till hotspots som Nevada-städerna Las Vegas och Reno med hopp om att vinna stort i ett kasino. Medan de flesta av dessa drömmars plånböcker är tunnare på returen än när de anlände, bär en tur några hem mycket pengar hem. Om du vinner stort medan du spelar i Las Vegas eller Reno, får du inte behålla varje öre, tyvärr. Vinst på spel är skattepliktiga och Internal Revenue Service (IRS) vill ha sin andel av din casinot. Innan du påbörjar din Vegas-resa som söker rikedom, se till att du förstår skattelagen när det gäller spel för att undvika ett bråk med IRS på vägen.
Är spelinkomster skattepliktiga?
Svaret är ja, men det som är bra med skattelagen för spelare för stora vinnare är att till skillnad från inkomstskatter är spelskatter inte progressiva. Oavsett om du vinner $ 1 500 på spelautomaten eller $ 1 miljon vid pokerbordet, är skattesatsen du är skyldig på dina spelvinster alltid på 25%. När du vinner en stor spelautomat jackpot, är kasinot skyldigt att hålla 25% själv när du kräver ditt pris; det ger dig också ett IRS-formulär, kallat en W2-G, för att rapportera dina vinster till regeringen.
Key Takeaways
- Till skillnad från inkomstskatter är spelskatter inte progressiva. IRS betraktar alla pengar du vinner på spel eller satsar som skattepliktiga inkomster. Tröskeln för vilken vinstvinster som måste rapporteras till IRS varierar beroende på typen av spel.
Vad överväger skattemyndigheten att spela inkomster?
IRS anser att alla pengar du vinner på spel eller vadslagning - eller det verkliga marknadsvärdet för alla objekt du vinner - är en beskattningsbar inkomst. Spelinkomster är inte begränsade till bara kortspel och kasinon; det inkluderar vinster från racerbana, spelutställningar, lotterier och till och med bingo. Det finns strikta krav på journalföring, men du kan eventuellt dra av spelförluster.
Rapporterar kasinon vinstvinster till IRS?
Ja, men det finns vissa trösklar som måste försvinna för att utlösa ett kasino för att rapportera vinster. Tröskeln för vilken vinstvinster som måste rapporteras till IRS varierar beroende på typen av spel. På en hästspår måste du rapportera alla vinster som överstiger antingen $ 600 eller 300 gånger din första insats. För spelautomater och bingo måste du rapportera alla vinster som överstiger 1 200 $. I en pokerturnering måste du rapportera vinster över $ 5 000.
Kasinon är emellertid inte skyldiga att innehålla skatter eller utfärda en W2-G till spelare som vinner stora summor vid vissa bordspel, till exempel blackjack, craps och roulette. Det är inte helt klart varför IRS har differentierat kraven på detta sätt; spelautomater är spel av ren chans, medan bordspel kräver en skicklighet. När du betalar in dina chips från ett bordspel kan kasinot inte med säkerhet avgöra hur mycket pengar du började med.
Även om du inte får ett W2-G eller har skatter som hålls tillbaka från blackjackvinster, befriar det dig inte skyldigheten att rapportera vad du vann till IRS. Du gör det helt enkelt själv när du registrerar dina skatter för året snarare än på kasinot när du gör anspråk på dina vinster.
Skatter för professionella spelare
Om spel är en persons faktiska yrke, betraktas spelutdelningar vanligtvis som vanliga intäkter och beskattas till en skattebetalares normala effektiva inkomstskattesats.
Som egenföretagare måste inkomster och utgifter redovisas i schema C.
En professionell spelare kan dra av spelförluster som jobbkostnader med schema C, inte schema A.
Krav på inkomstskatt för icke-invånare
IRS kräver att amerikanska icke-invånare rapporterar vinstgevinst på Form 1040NR. Sådana inkomster beskattas vanligtvis till en schablonbelopp på 30%. Utlänningar som inte är bosatta i allmänhet kan inte dra av spelförluster. Det finns ett skatteavtal mellan USA och Kanada. Det gör att kanadensiska medborgare kan dra av sina spelförluster, upp till mängden av deras vinstgevinst.
Är spelförluster avdragsgilla?
Du får dra av alla pengar som du tappar spel från dina vinster i skatteändamål. Spelförluster utöver vad du vinner kan dock inte anses som en skattemässig avskrivning. När du tappar din skjorta i Vegas finns det inga silverfoder i form av reducerad skatteskuld.
Skatter enskilda stater vinstspelet?
Vissa stater kräver spelvinnare att kräva spelvinsten i den stat där de vann. De flesta stater beskatter alla intäkter som tjänats in i deras stat, oavsett din hemvist. Dessutom kommer din bosatta stat att kräva att du rapporterar vinsterna men kommer att erbjuda en kredit eller avdrag för de skatter som redan har betalats till en icke-bosatt stat.
