Du måste tjäna inkomst för att bidra till en Roth IRA (eller en traditionell). Men om du är gift kan du använda en Rous IRA för att öka din pensionsperspektiv - även om bara en make arbetar för lön.
Key Takeaways
- Du måste ha "intjänad inkomst" (skattepliktig ersättning) för att bidra till en traditionell eller Roth IRA. Ett undantag från denna regel är en spousal IRA, som tillåter någon med intjänad inkomst att bidra på uppdrag av en make som inte arbetar för lön. En arbetande make kan bidra till båda IRA: erna, förutsatt att de har tillräckligt med inkomst för att täcka båda bidrag.
En IRA är ett utmärkt verktyg för pensionssparande. Dessa konton infördes i mitten av 70-talet som ett sätt att hjälpa arbetare att spara för pension och sänka deras beskattningsbara inkomst.
Det är därför ingen överraskning att du måste ha inkomst från ett jobb för att bidra till - och njuta av skattemässiga fördelar - för en IRA. Enligt IRS-regler måste du ha "intjänad inkomst" för att bidra till en traditionell eller Roth IRA.
Trots det finns det fortfarande ett sätt för makar att ha sina egna IRA, även om de inte arbetar för lön.
Vad räknas som intjänad inkomst?
Det finns två sätt att få intäkter: Arbeta för någon annan som betalar dig, eller driver eller äger ett företag (eller gård). Intäkter inkluderar:
- Löner och lönTips och bonusarKommissioner Ränta och utdelning från investeringar Betalar du under en invånareSocial Security
Din intjänade inkomst måste matcha eller överstiga ditt IRA-bidrag. För 2019 kan du bidra med upp till 6 000 USD eller 7 000 $ om du är 50 år eller äldre. Så för att kunna göra det fulla bidraget behöver du minst 6 000 $ (eller $ 7 000) för intäkter. Om du gör mindre kan du bidra med upp till det belopp du tjänade.
Spousal IRA-undantaget
Du kan bidra till en spousal IRA på uppdrag av en make som inte har tjänat inkomst. För att göra det måste du ha tillräckligt med intäkter för att täcka båda avgifterna. För att fullt ut bidra till båda IRAs under 2019 måste din intjänade inkomst vara minst 12 000 USD eller 14 000 USD om du båda är 50 år eller äldre.
Tänk på att IRA: er är enskilda konton (alltså den enskilda i IRA). Som sådan är en spousal IRA inte ett gemensamt konto. Snarare har ni er egen IRA - men bara en make finansierar dem båda.
Du måste vara gift och arkivera tillsammans för att öppna en spousal IRA.
För att kunna dra nytta av en spousal IRA måste du gifta dig och din skatteregistreringsstatus måste vara "gifta arkivering gemensamt." Du kan inte göra ett eget bidrag till en IRA om du lämnar in separat.
Spousal IRA-fördelar
En spousal IRA är ett utmärkt sätt för en make som inte arbetar för lön för att spara för pension. Utan spousal IRA-undantag, kan makar utan intjäning ha problem med att hitta ett skattemässigt sätt att spara för pension.
Om en make redan har maxat ut sina egna IRA-bidrag, kan det vara en stor möjlighet för par att förbättra deras skattemässiga pensioneringsplanering.
Din make kan namnge dig som mottagare av spousal IRA. Men när du börjar bidra till kontot är pengarna din make. Detta blir viktigt om du separerar eller skiljer dig i framtiden.
En spousal IRA förblir intakt även om make / maka utan förvärvsinkomst börjar få lön för arbete. I detta fall kan han eller hon fortfarande bidra till IRA, enligt vanliga IRA-regler.
Traditionell eller Roth IRA?
En spousal IRA är en vanlig IRA som är inrättad i en makas namn. Du kan ställa in det som antingen en traditionell eller Roth IRA.
Den största skillnaden mellan de två IRA: erna är när du får skatteavbrottet. Med en traditionell IRA drar du dina bidrag nu och betalar skatter senare när du tar ut utdelningar.
Med Roth IRA: er finns det emellertid ingen skattelättnad i förväg. Men dina bidrag och inkomster växer skattefritt och kvalificerade distributioner är också skattefria. Det finns andra skillnader också. Här är en snabb sammanfattning.
| Roth och traditionell IRA: viktiga skillnader | ||
|---|---|---|
| Funktion | Roth IRAs | Traditionella IRA |
| 2019 bidragsgränser | 6 000 dollar eller 7 000 dollar om du är 50 år eller äldre | 6 000 dollar eller 7 000 dollar om du är 50 år eller äldre |
| 2019 inkomstgränser | Höginkomsttagare kanske inte kan göra några bidrag | Höginkomsttagare kanske inte kan dra av bidrag |
| Skattebehandling | Ingen skattelättnad för bidrag; uttag är skattefria vid pensionering | Skatteavdrag för bidrag; uttag som beskattas som ordinarie inkomst |
| Skattefria uttag | Dra tillbaka bidrag när som helst; vinst efter ålder 59 1/2, förutsatt att det har gått minst fem år sedan du först bidragit till en IRA | Från och med 59 års ålder |
| Obligatoriska minimidistributioner | Inga RMD under kontohavarens livstid; förmånstagarna kan sträcka ut distributioner under många år | Distributionerna måste börja vid åldern 70 ½; förmånstagarna betalar skatt på ärvda IRA: er |
I allmänhet är en Roth IRA ett bättre val om du räknar med att befinna dig i en högre skatteklass i pension än du är i nu. Om du gör det är det bättre att betala dina skatter nu, till lägre skattesats och njuta av skattefria uttag senare.
De är också en bra idé om du inte tror att du behöver ta pengar ur din IRA. Det finns inga obligatoriska minimidistributioner under din livstid, så du kan lämna hela kontot till dina mottagare.
Poängen
En äkta Roth IRA kan vara ett bra sätt att öka dina skattemässiga pensionssparande om ditt hushåll bara har en inkomst. Du kommer att betala skatter nu och ta ut pengar skattefria senare, när du kanske befinner dig i en högre skatteklass.
Det kan också vara ett sätt att tillhandahålla ett mått på ekonomisk säkerhet för en make som gör ett stort arbete - men som kanske inte kompenseras ekonomiskt för det.
Kom ihåg: en spousal IRA kan struktureras som antingen en traditionell eller Roth IRA. Om du inte är säker på vilken typ av IRA som skulle gynna dig och din make mer, prata med en betrodd finansiell rådgivare.
Jämför investeringskonton × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning. Leverantörens namn Beskrivningrelaterade artiklar
Roth IRA
Roth och traditionella IRA-bidragsgränser för 2020
Roth IRA
Roth IRA: s bidragsregler: Den omfattande guiden
Roth IRA
Göra Spousal IRA-bidrag
401K
401 (k) och IRA-bidrag: Du kan göra båda
Roth IRA
Roth IRA-bidrag utan jobb?
IRA
401 (k) mot IRA-bidragsgränser
PartnerlänkarRelaterade villkor
Den kompletta guiden till Roth IRA En Roth IRA är ett pensionskonto som låter dig dra tillbaka dina pengar skattefria. Lär dig varför en Roth IRA kan vara ett bättre val än en traditionell IRA för vissa pensionssparare. mer Spousal IRA En spousal IRA är en strategi som gör det möjligt för en arbetande make att bidra till en IRA i namnet på en icke-arbetande make för att kringgå inkomstkraven. mer Individuellt pensionskonto (IRA) Ett individuellt pensionskonto (IRA) är ett investeringsverktyg som individer använder för att tjäna och öronmärka medel för pensionssparande. mer Roth IRA Conversion Definition En Roth IRA Conversion är en rörelse av tillgångar från en traditionell, SEP eller ENKEL IRA till en Roth IRA, som är en beskattningsbar händelse. mer Vad är en traditionell IRA? Ett traditionellt IRA (individuell pensionskonto) gör det möjligt för individer att rikta inkomst före skatt mot investeringar som kan växa upp till skatteskatt. mer Pensionsplanering Pensionsplanering är processen för att fastställa mål för pensionsinkomster, risktolerans och de åtgärder och beslut som krävs för att uppnå dessa mål. Mer