Miljontals amerikaner gör donationer av kontanter och egendom till välgörenhetsorganisationer som de väljer varje år. Men många givare kvar som önskar att de kunde göra mer för de välgörenhetsorganisationer som de älskar och stödjer.
Livförsäkring kan vara en effektiv och bekväm tillgång att ge. Den här artikeln undersöker olika metoder för livförsäkringsdonationer och deras fördelar.
Välgörenhet ger ryttare på livförsäkring
Välgörenhetsgivande ryttare är ett relativt nytt tillskott till familjen ryttare som finns i moderna livförsäkringar. Till exempel betalar dessa ryttare, som kan kopplas till försäkringar med ett nominellt värde över $ 1 miljon, 1-2% av policyns nominella värde till en kvalificerad välgörenhet enligt försäkringstagarens val, även om det ibland finns begränsningar för det högsta tillåtna presentbeloppet.
Dessa ryttare kommer vanligtvis utan extra kostnad och minskar ofta inte kontantvärdet eller dödsfördelen av policyn. Dessa ryttare eliminerar effektivt behovet av att skapa, betala för och administrera separata presentförtroende till den försäkrades död.
Key Takeaways
- Att gåva en politik kan också ge ett aktuellt inkomstskatteavdrag för policyns verkliga marknadsvärde, vilket i vissa fall kan vara ganska betydande.
Donatorer kan också välja en välgörenhet som en återkallande stödmottagare istället för en oåterkallelig. Företag kan effektivt genomföra begåvade företagsutdelningar som en policy för att realisera skatte- och samhällsnytta.
När ryttaren har lagts till behövs ingen ytterligare åtgärd av försäkringstagaren. Dessa ryttare har några begränsningar, kanske den största är den höga skyddsnivån som måste köpas för att använda dem.
Alla valda välgörenheter måste vara en kvalificerad 501 (c) 3 välgörenhetsorganisation som uppfyller IRS-definitionen av en ideell organisation. Se till att välgörenheten du vill stödja accepterar din livförsäkring. Vissa typer av policyer, till exempel termpolicies, försvinner ofta av dessa organisationer.
Politikdonationer
Även om denna strategi är lite mer involverad än att bara köpa en välgörenhetsgodkörare, ger politiska donationer också en mycket större fördel för givaren och välgörenheten. Att gå ihop med en livförsäkringspolicy kan avsevärt minska givarens beskattningsbara egendom, vilket kan spara tusentals dollar i fastighetsskatter för skattebetalare med högre inkomst. (För relaterad läsning, se: Dra av dina donationer. )
Kanske viktigast av allt är att välgörenhetsorganisationen får hela försäkringsbeloppet vid försäkringen död. Detta kommer vanligtvis att bli mycket mer än de skulle få från någon ryttare och kan representera ett betydande vindfall. Kostnaden för givaren är den premie som betalas på polisen, och eventuella premier som betalas ut efter presentdatumet kommer också att vara avdragsgilla.
Det finns inte heller någon gräns för storleken på den politik som kan doneras eftersom välgörenhetsdonationer inte har något tak för fastighetsskatt. Denna strategi hindrar inte givarens nuvarande investeringsstrategi och kan ge ett användbart sätt att avyttra en oönskad politik som ursprungligen köpts för att täcka ett behov som inte längre finns.
Givare bör överväga att använda välgörenhetsförare på sina kontantvärdesförsäkringar för att ge åtminstone en liten present om möjligt.
Namnge en välgörenhet som förmånstagare
Att namnge välgörenhetsorganisationen som valmottagare för din livförsäkring är det enklaste sättet att tillhandahålla en välgörenhet med intäkterna från dödsförmåner från en försäkring. Det erbjuder inte inkomstskatt fördelar som följer med att gåva en politik, men det minskar fortfarande givarens gods med dödsförmånen. Givare som inte är helt säkra på hur de vill fördela sina tillgångar efter döden kan lista en välgörenhet som en återkallande stödmottagare. Detta ger dem flexibilitet om deras ekonomiska situation förändras. Om givaren väljer att sluta betala premierna kan välgörenhetsorganisationen välja att fortsätta processen eller låta politiken upphöra att gälla.
Att namnge en välgörenhet som förmånstagare garanterar också transaktionens integritet, vilket kan vara viktigt för givare som vill hålla sina gåvaintentioner hemliga från sina familjer eller andra arvingar. Överföring av tillgångar från ett försäkringsavtal kan inte ifrågasättas, vilket gör det omöjligt för någon att stoppa donationen.
Gifting Policy Utdelningar
Även om utdelning av presentförsäkringar inte ger samma fördel till en välgörenhet som de andra strategierna som diskuteras, är det möjligt för försäkringstagare att få kontant utdelningen till sina livförsäkringar och donera dem till välgörenhet. De donerade utdelningarna är avdragsgilla på samma sätt som premier som betalas för en begåvad polis, och denna strategi kräver inte ytterligare kontantutgifter från givaren.
Poängen
Givare som vill utnyttja sina kontanta donationer till välgörenhet kan använda livförsäkring för att uppnå sina mål. Genom att antingen prata en politik direkt eller att namnge en välgörenhet som mottagare kan de ge en välgörenhetsorganisation en stor summa pengar och tillhandahålla en varaktig arv för en sak de tror på.
För mer information om användning av livförsäkring som ett presentverktyg, kontakta din försäkringsagent eller ekonomirådgivare.
(Se vidare: Gåva dina pensionstillgångar till välgörenhet .)
