Vad är främstägd livförsäkring?
Stranger -ägt livförsäkring (STOLI) är ett arrangemang där en investerare har en livförsäkringspolicy utan ett försäkringsbart intresse. Utan ett försäkringsbart intresse skulle investeraren vanligtvis vara förbjuden att köpa den ursprungliga policyn.
Hur mycket livförsäkring behöver du?
Förstå Stranger-Owned Life Insurance (STOLI)
Stranger -ägd livförsäkring (STOLI), eller främling-ursprunglig livförsäkring, är ett sätt att kringgå försäkringsränta kravet på att köpa livförsäkring. För att lagligt köpa livförsäkring måste köparen ha ett försäkringsbart intresse i den försäkrade. Det innebär att den försäkrades död skulle påverka försäkringens ekonomi negativt. Vissa definitioner av försäkringsbart intresse kräver att köparen och den försäkrade har en kärleksfull relation, till exempel en som finns mellan makar eller föräldrar och barn.
Key Takeaways
- Främmande ägda livförsäkringar är skyldiga av tredje parter, vanligtvis investerare, utan försäkringsränta. SOLI-försäkringar erbjuds ofta i utbyte mot lån som den försäkrade kan använda under sin livstid. SOLI är olagligt eftersom det ger försäkringstagaren, som inte har något försäkringsbart intresse eller förhållande med den försäkrade, en fördel i den försäkrades död.
STOLI-arrangemang är i stort sett olagligt och många system inkluderar bedräglig ekonomisk rapportering. Till exempel använder en äldre medborgare falskt överdrivna ekonomiska nummer för att köpa en alltför stor livförsäkring. I utbyte godkänner en tredje part att finansiera premierna. Så småningom placerar den ursprungliga köparen försäkringen innan han säljer den till tredje part som betalar kontant. Den försäkrade får "gratis" pengar. Den tredje parten långivaren får en stor livförsäkring som betalar en skattefri förmån när den försäkrade dör.
Kritik av främmande ägd livförsäkring
Bristen på försäkringsbart intresse gör STOLI mycket oetiskt. Om försäkringstagaren har ett försäkringsbart intresse är det rimligt att anta att han eller hon hoppas på en lång livslängd för den försäkrade snarare än en accelererad död bara för att samla in dödsförmånen. Utan det försäkringsbara intresset har försäkringstagaren mer intresse av den försäkrades död, en händelse som slutför avtalet och gynnar tredje part.
Att ha ett försäkringsbart intresse håller företagets ägda livförsäkring (COLI) lagligt och, till viss del, etiskt. Medan en COLI-försäkring samlar in premier från arbetsgivaren / stödmottagaren ger det ekonomiska värdet av den anställda \ försäkrade till företaget arbetsgivaren intresse i den försäkrades fortsatta hälsa och välbefinnande.
Till och med en företagsägd policy, i stort sett laglig och allmänt använd, kan ge anställda obehagliga känslor. HH Holmes, en nittonhundratalets affärsman och den första noterade amerikanska seriemördaren, köpte berömt livförsäkringar på sina anställda innan han mördade dem. Därför är utgivningen av livförsäkring föremål för flera krav, inklusive den försäkrades samtycke.
Särskilda överväganden
En vanlig lösning på kravet på försäkringsränta är att tillverka det, som i den hypotetiska situationen ovan. En investerare som försöker teckna en livförsäkringspolicy för en främling kan tillverka försäkringsbart omedelbart genom att ge den främlingen ett lån. Den främlingens död skulle lämna lånet obetalt och uppfylla den mest skelettdefinitionen av försäkringsränta.
Trots att Internrevisionstjänsten och statliga regeringar har missnöje med STOLI, liksom försäkringsbolagens ökande vaksamhet, kvarstår praxis.
