Vad är SECURE Act?
Setting Every Community Up for Pension Enhancement Act (SECURE) Act är en tvåpartsförslag som är utformad för att hjälpa amerikanernas förmåga att spara för pensionering. Lagförslaget syftar till att förbättra landets pensionsmöjligheter. Lagförslaget passerade det amerikanska representanthuset med en omröstning på 417-3 i juli 2019 och sedan av senaten, som en del av räkningarna för utgifter och skatteförlängning den 19 december 2019. Den undertecknades i lag av president Donald Trump den 20 december.
Förstå SECURE Act
SECURE Act är utformad för att underlätta den hotande pensionskrisen genom:
- Gör det enklare för småföretag att erbjuda sina anställda 401 (k) planer genom att tillhandahålla skattelättnader och skydd på kollektiva flera arbetsgivarplaner. Tillåtna pensionsförmåner för långtidsanställda, deltidsanställda Ta bort maximala åldersgränser för pensionsavgift, tidigare begränsad vid 70 års ålder den nödvändiga minimifördelningen (RMD) ålder till 72 från 70½ Tillåter strafffria uttag upp till $ 5 000 från pensionsplaner för födelse eller adoption av ett barn. Avslappningsregler för arbetsgivare som erbjuder livränta genom sponsrade pensionsplaner. Tillåta strafffria uttag på upp till 10 000 $ från 529 utbildningsbesparingsplaner för återbetalning av vissa studielånReviderande delar av lagen om skattelättnader och jobb som höjde skatten på förmåner som familjemedlemmar till avlidne veteraner erhöll, såväl som studenter och vissa indianer. Och att uppskatta 15, 7 miljarder dollar för att betala för dessa förändringar: ta bort sträckan IRA fastighetsplaneringsstrategi som tillåter icke-make-förmån finansiering av IRA: er för att sprida utbetalningar från de ärvda pengarna under deras livstid. Den nya gränsen kommer att vara inom tio år efter den ursprungliga kontoinnehavarens död.
Lagförslaget utformades för att hantera amerikanernas svårigheter att spara och investera för pensionering. En studie från Northwestern Mutual från 2018 visade att en av fem amerikaner inte har någon pensionssparande alls, medan en av tre av dem som är närmast pensionsåldern har mindre än 25 000 dollar sparat. Med tanke på längre förväntade livslängder än tidigare generationer, i kombination med inflationstakten, rekommenderas ett minimibalans på 1 miljon dollar + för pensionsredovisningar vid pensionsdatumet.
1 miljon dollar
Den rekommenderade minimibalansen för pensionssparande som behövs för att leva bekvämt.
En del av problemet har hänförts till övergången från förmånsbestämda planer, där en arbetsgivare garanterar en utbetalning till anställda efter att de går i pension, till avgiftsbestämda planer, där en anställd sparar själv för pensionering, ofta med arbetsgivaren som bidrar ett förutbestämt belopp till den anställdas pensionsfond.
Bidrag till avgiftsbestämda planer dras oftast från en anställds lönecheck och saldot får växa skattefritt fram till utträde, vanligtvis under pension. När de når en viss ålder krävs att pensionssparare tar ut ett fast belopp från sina pensionsbilar varje år, i det som kallas en obligatorisk minimidistribution (RMD). SECURE Act skulle höja denna ålder från 70½ till 72. Försening av åldern för nödvändig distribution innebär att man försenar både skattetrycket för uttag och neddragningen av besparingar som kan behöva hålla pensionären i decennier.
SECURE Act bygger på tidigare lagstiftning som föreslogs men inte lyckades få dragkraft under de senaste åren, nämligen lagen om familjebesparingar och flera upprepningar av lagen om pension för förbättring och sparande (RESA). En version av RESA har behandlats i senaten, men SECURE Act är lagstiftningen som faktiskt antogs och blev lag.
