Innehållsförteckning
- 1. Net orealiserad värdering
- 2. Använd undantaget "Still Working"
- 3.Tax-loss-skörd
- 4. Undvik obligatorisk innehållande
- 5. Lån från din 401 (k)
- 6. Titta på ditt skattefäste
- 7. Håll kapitalavkastningsskatter låga
- 8. Roll Over Old 401 (k) s
- 9. Uppskjuta med socialförsäkring
- 10. Få katastrofhjälp
- Poängen
Du kan titta på en Roth 401 (k) eller en Roth IRA för att betala skatt nu snarare än senare, men vi ville veta hur proffsen hjälper sina kunder att minimera deras skattebörda på deras vanliga 401 (k). Vi frågade, och här är vad de sa.
Key Takeaways
- Vissa strategier finns för att lindra skattetrycket på 401 (k) utdelningar. Inte orealiserad uppskattning och skatteförluster är två strategier som kan minska skattepliktiga inkomster. Genom att kontrollera regelbundna fördelningar till en IRA undviks automatisk skatteinnehåll av planadministratören. Överväga att försena planera utdelningar (om du fortfarande arbetar) och socialförsäkringsförmåner, eller låna från dina 401 (k) i stället för att faktiskt ta ut medel.
1. Utforska Net orealiserad värdering (NUA)
Så istället för att hålla pengarna i din 401 (k) eller flytta dem till en traditionell IRA, kan du överväga att flytta dina medel till ett beskattningsbart konto istället. (Du bör också överväga att tänka två gånger på att rulla över företagets lager.) Denna strategi kan vara ganska komplex, så det kan vara bäst att få hjälp av en proffs.
2. Använd undantaget "Still Working"
De flesta vet att de är föremål för obligatoriska minimidistributioner (RMD) vid 70 års ålder, även på en Roth 401 (k). För att notera har detta ändrats till 72 i slutet av 2019 genom lagen om att ställa in varje gemenskap för lagstiftningsförbättring från 2019 (SÄKER). Men om du fortfarande arbetar när du når den åldern gäller dessa RMD inte för din 401 (k) hos din nuvarande arbetsgivare (se punkt 8 nedan). Med andra ord kan du hålla pengarna på kontot, tjäna iväg för att öka ditt boägg och skjuta upp eventuella skatteräkningar på dem. Kom ihåg att IRS inte har klart definierat vad som betyder "fortfarande fungerar"; förmodligen skulle du dock behöva anses vara anställd under hela kalenderåret. Trampa försiktigt om du skjuter ner på deltid eller överväger ett annat slags fasat pensioneringsscenario.
Dessutom "det finns problem med denna strategi om du är ägare till ett företag", varnar Christopher Cannon, CFP®, från RetireRight Pittsburgh. Om du äger mer än 5% av det företag som sponsrar planen är du inte berättigad till detta undantag. Tänk också på att ägarregeln på 5% faktiskt betyder över 5%. inkluderar alla andelar som ägs av en make, barn och barnbarn och föräldrar; och kan stiga till över 5% efter 72 års ålder. Du kan se hur komplicerad denna strategi kan bli.
3. Överväg skörden av skörd
En annan strategi, kallad skatteförluster, innebär att sälja underpresterande värdepapper på ditt vanliga investeringskonto. Förlusterna på värdepapperen kompenserar för skatten på din 401 (k) distribution. "Utövad korrekt kommer skatteförluster att kompensera en del av, eller alla, av en investerares skattebörda genererad från en 401 (k) distribution", säger Kevin Pollack, medgrundare och verkställande partner vid Chamberlain Warden, LLC. (Det finns begränsningar för denna strategi som innebär att investeringsförlusterna minskar.)
4. Undvik den obligatoriska 20% -innehållen
När du tar ut 401 (k) utdelningar och får pengarna skickat direkt till dig måste tjänsteleverantören hålla 20% för den federala inkomstskatten. Om det här är för mycket - om du faktiskt bara är skyldig, säg, 15% vid skattetid - betyder det att du måste vänta tills du registrerar dina skatter för att få de 5% tillbaka.
Istället "rulla över 401 (k) -balansen till ett IRA-konto och ta ut dina pengar från IRA, " föreslår Peter Messina, investeringsrådgivningsrepresentant vid Salt Lake Citys ABG Consultants, som specialiserat sig på pensionsplaner. "Det finns ingen obligatorisk 20% statlig inkomstskatt på IRA, och du kan välja att betala dina skatter när du arkiverar snarare än vid distribution."
5. Låna istället för att dra ut från din 401 (k)
Vissa planer låter dig ta ett lån från din 401 (k) saldo. Om så är fallet kan du kanske låna från ditt konto, investera medlen och skapa en konsekvent inkomstström som kvarstår utöver din återbetalning av lånet.
"IRS ger dig i allmänhet möjlighet att låna upp till 50% av din intjänade lånesaldo - upp till 50 000 dollar - med en återbetalningsperiod på upp till fem år, " förklarar Ravi Ramnarain, en CPA baserad i Fort Lauderdale, Fla. "I det här fallet, du betalar inga skatter för denna distribution, än mindre 10% påföljd. Istället måste du helt enkelt betala tillbaka detta belopp i minst kvartalsvisa betalningar under lånets livslängd.
”Med tanke på dessa parametrar, ” fortsätter Ramnarain, ”tänk på detta scenario: Du tar upp ett lån på 50 000 USD under fem år. Låt oss säga att din månatliga betalning under denna 60-månadersperiod är 900 $. Föreställ dig nu att ta det 50 000 dollar huvudbeloppet och köpa ett litet hus, lägenhet eller duplex i det relativt billiga södra att hyra ut. Med tanke på att du skulle köpa den här fastigheten utan en inteckning, låt oss säga att din nettohyrning varje månad uppgår till 1 100 $ efter skatt och förvaltningsavgifter.
"Vad du effektivt har gjort", säger Ramnarain, "är att sätta upp ett investeringsfordon som sätter 200 dollar i fickan varje månad ($ 1 100 - $ 900 = $ 200) i fem år. Och efter fem år har du betalat tillbaka ditt lån på $ 50 000 401 (k) till fullo, men du fortsätter att hålla din $ 1.100 netto hyra för livet! Du kan också ha möjlighet att sälja det huset / lägenheten / duplexen senare till ett uppskattat belopp, utöver inflationen. ”
Naturligtvis kommer en strategi som denna med investeringsrisk, för att inte tala om krångelna med att bli hyresvärd. Du bör alltid prata med din ekonomiska rådgivare innan du går in på ett sådant steg.
6. Titta på ditt skattefäste
Eftersom alla (eller, hoppas man, bara en del) av din 401 (k) -fördelning är baserade på din skatteklass vid tidpunkten för distributionen, tar du bara utdelningar till den övre gränsen för din skatteklass.
"Ett av de bästa sätten att hålla skatter till ett minimum är att göra detaljerad skatteplanering varje år för att hålla din skattepliktiga inkomst till ett minimum", säger Neil Dinndorf, CFP®, en förmögenhetsrådgivare på EnRich Financial Partners i Madison, Wis. Say, till exempel, du är gift med arkivering gemensamt. För 2019 kan du stanna i 12% -skatteavtalet genom att hålla beskattningsbar inkomst under 78 950 USD (enligt lagen om skattelättnader och jobb som antogs i slutet av 2017). 2020 höjer gränsen för 12% -konsolen 1.300 $ till $ 80 250.
Genom att planera noggrant kan du begränsa dina uttag av 401 (k) så att de inte skjuter in dig i en högre konsol (nästa är 22%) och sedan ta återstoden från investeringar efter skatt, kontantbesparingar eller Roth-besparingar, säger Dinndorf. Detsamma gäller för stora biljettutgifter vid pensionering, till exempel bilköp eller stora semester: Försök begränsa det belopp du tar från dina 401 (k) genom att kanske ta en kombination av 401 (k) och Roth / efter skatt.
7. Håll dina kapitalvinstskatter låga
Försök att endast ta uttag från dina 401 (k) upp till det inkomstbelopp som gör att dina långsiktiga kapitalvinster kan beskattas med 0%. Under 2019 kan singlar med beskattningsbar inkomst upp till $ 39 375 och gifta arkivering av gemensamma skatteregistratorer med beskattningsbar inkomst upp till $ 78 750 stanna i tröskelvärdet för kapitalvinster på 0%. Nathan Garcia, CFP®, med Strategic Wealth Partners i Fulton, Md., Säger att pensionärer kan subtrahera sin pension från deras årliga utgiftsbelopp, sedan beräkna den beskattningsbara delen av deras sociala förmåner och dra detta från saldot från den tidigare ekvationen. Sedan, om de är över 70, subtrahera den nödvändiga minimifördelningen. Återstoden, om någon, är vad som borde komma från pensionerade 401 (k), upp till $ 39, 375 eller $ 78 750. Eventuella inkomster som behövs över detta belopp bör tas ut från positioner med långsiktiga kapitalvinster på ett mäklarkonto eller Roth IRA.
8. Roll Over Old 401 (k) s
Kom ihåg att du inte behöver ta ut utdelningar på dina 401 (k) medel hos din nuvarande arbetsgivare om du fortfarande arbetar. Men "om du har 401 (k) med tidigare arbetsgivare eller traditionella IRA: er skulle du behöva ta RMD från dessa konton, " säger Mindy S. Hirt, CFP®, en förmögenhetsrådgivare hos Argent Financial Group i Nashville, Tenn.
För att undvika kravet, "rulla dina gamla 401 (k) s och traditionella IRA: er till din nuvarande 401 (k) innan året du fyller 70½, " (nu 72), råder hon. "Det finns några undantag från denna regel, men om du kan dra nytta av denna teknik kan du skjuta upp den skattepliktiga inkomsten fram till pension, vid vilken tidpunkt utdelningarna kan ligga på en lägre skatteklass (om du inte längre har intjänat inkomst)."
9. Uppskjuta med socialförsäkring
För att hålla din skattepliktiga inkomst lägre och eventuellt stanna i en lägre skatteklass, överväg att skjuta upp dina socialförsäkringsförmåner tills senare. Frank St. Onge, en Brighton, Mich.-baserad CFP® på Total Financial Planning, LLC, råder några av sina kunder att försena betalningar för socialförsäkringen som en del av en skattebesparande strategi som inkluderar omvandling av vissa medel till en Roth IRA. "Jag rekommenderar att du väntar till 70 års ålder för att få sina socialförsäkringsförmåner, " säger Onge.
Om pensionärer har råd att försena insamlingen av socialförsäkringsförmåner kan de också höja sin betalning med nästan en tredjedel. Om du föddes under åren 1943-1954, till exempel, är din fulla pensionsålder - punkten där du får 100% av dina förmåner - 66. Men om du försenar till 67 år får du 108% av din 66 års ålder, och vid 70 års ålder får du 132% (IRS tillhandahåller denna praktiska kalkylator). Denna strategi slutar ge någon extra fördel vid 70 års ålder, och oavsett vad, bör du fortfarande ansöka om Medicare vid 65 års ålder.
Förväxla inte att försena socialförsäkringsförmåner med den gamla "filen och stänga" -strategin för makar. Regeringen stängde detta kryphål 2016.
10. Få katastrofhjälp
"För människor som bor i områden som är benägna att orkaner, tornadoer, jordbävningar eller andra former av naturkatastrofer, " säger Ramnarain, "IRS ger regelbundet befrielse med avseende på 401 (k) fördelningar - i själva verket avstå från 10% straff inom en visst tidsfönster. Ett exempel kan vara under vissa svåra Florida-orkansäsonger. ”
Poängen
Tänk på att det här är avancerade strategier som används av proffsen för att minska sina kunders skattebörda vid distributionen. Försök inte att genomföra dem på egen hand såvida du inte har en hög grad av ekonomisk och skattekunskap. Fråga istället din ekonomiska planerare om någon av dem är rätt för dig. Som med allt som har att göra med skatter, finns det regler och villkor med var och en, och ett felaktigt drag kan utlösa påföljder.
