Innehållsförteckning
- Flytta dina tillgångar till rätt plan
- Exempel 1: Det felaktiga kontot
- Exempel 2: Kontorsfel
- Rollover-begränsningen
- Exempel 3: Felaktig rollover
- Poängen
Ett stort antal skattebetalare flyttar dagligen sina pensionsplanstillgångar mellan planer och finansinstitut. Medan finansinstitut och leverantörer av finansiella tjänster försöker se till att misstag inte inträffar, sker de ibland ändå. Det är viktigt att veta att även om institutionen har gjort misstaget delar du ansvaret för att se till att överföringen eller överföringen du begär är tillåten enligt gällande regler.
Key Takeaways
- Se till att pensionsplanen till vilken du flyttar dina tillgångar är berättigad till att få dem. Granska dina transaktioner för geografiska fel som oavsiktligt kan flöda förordningar. Sexdagars IRA-överföringar är begränsade till en var 365: e dag, men förvaltare till förvaltare rollovers är obegränsat.
Flytta dina tillgångar till rätt plan
När du flyttar dina pensionstillgångar från en plan till en annan måste den mottagande planen vara berättigad till att få tillgångarna. Om du flyttar tillgångarna till fel typ av pensionsplan förlorar du den skattskyldiga statusen på de flyttade tillgångarna och kan också skapa oavsiktliga skattekonsekvenser.
Det är viktigt att upptäcka eventuella fel tidigt, så att du kan undvika skatter och påföljder.
Exempel 1: Välja fel konto
John drog tillbaka sitt 401 (k) saldo på 500 000 $ och rullade över beloppet till sin ENKEL IRA i sin lokala bank. John var inte medveten om att han enligt förordningar inte tillåtit att rulla över belopp från andra pensionsplaner till sin ENKEL IRA. Två år senare anställde John en skatteproff, som upptäckte felet när hon granskade Johns senaste skattedeklarationer. Tyvärr var det för sent att korrigera det utan konsekvens. John var tvungen att ta bort 500 000 $ från sin ENKEL IRA, och eftersom beloppet stannade på hans konto i två år, var han tvungen att betala IRS en punktskatt på $ 60 000 (6% för varje år).
Dessutom förlorade John möjligheten att samla upp skatteskuld på $ 500 000, vilket skulle ha samlats om beloppet hade rullats till hans traditionella IRA. Hade John upptäckt felet inom 60 dagar efter mottagandet av distributionen, kunde han ha distribuerat beloppet från sin ENKEL IRA och deponerat det till sin traditionella IRA som en rollover.
Exempel 2: Kontorsfel
Jane arbetar med två finansiella institutioner. Vid den första har hon en traditionell IRA, medan den andra har både en traditionell IRA och ett vanligt (inte-IRA) sparkonto. Jane instruerar den andra finansiella institutionen att överföra tillgångar från sin IRA till sin IRA vid den första finansiella institutionen. Ett år senare inser Jane att det levererande kontonummer som hon angav var det som var hennes sparkonto. Hon placerade genast pengarna i sin IRA på den första finansiella institutionen. Detta gjorde emellertid transaktionen ett regelbundet bidrag till IRA, inte en plan-till-planöverföring. Tyvärr upptäckte ingen av de finansiella institutionerna avvikelsen och förhindrade den felaktiga transaktionen.
Om Jane redan har bidragit med det maximala beloppet till sin IRA, måste hon ta bort medlen som en återbetalning av överskottsbidrag. Om hon inte korrigerar felet inom den tillämpliga tidsfristen, kommer hon att skylda IRS en straff på 6% på beloppet för varje år det återstår i hennes IRA. Men om hon ännu inte har bidragit till sin IRA under året, och beloppet inte är mer än IRA-bidragsgränsen och endast innehåller kontanter, kan Jane lämna beloppet i IRA och behandla det som hennes vanliga IRA-bidrag.
Rollover-begränsningen
Exempel 3: The Wrong Kind of Rollover
Tom, en 45-årig skattebetalare, äger två traditionella IRA. I april 2018 drog han tillbaka 50 000 dollar från IRA nummer ett och rullade över beloppet till IRA nummer två inom 60 dagar. Transaktionen är skatte- och strafffri eftersom den rullades korrekt. I januari 2019 drog John ytterligare 40 000 dollar från IRA nummer ett och rullade beloppet till IRA nummer två inom 60 dagar. Emellertid är de 40 000 $ inte berättigade att rullas över, eftersom John redan hade rullat över en distribution från IRA nummer ett under de föregående 12 månaderna. John måste ta bort $ 40.000 som en återbetalning av överskottsdistribution för att undvika påföljder.
För att undvika detta när du flyttar pensionstillgångar mellan två traditionella IRA: er eller två Roth IRA: er rekommenderas att rörelsen görs som en förvaltare till förvaltareöverföring. Det finns ingen gräns för antalet överföringar till förvaltare som kan inträffa mellan dina IRA: er.
Poängen
Innan du flyttar dina pensionstillgångar bör du kontakta din finansiella rådgivare för att se till att transaktionen är tillåten enligt gällande regler. Kontrollera också att pengarna överfördes till eller från rätt konto och i rätt ordning. Du kanske kan korrigera fel utan påföljder om de upptäcks tillräckligt tidigt.
