Vad är en serie HH-obligationer?
HH-obligationen var en 20-årig, icke-marknadsförbar sparlån som utfärdades av den amerikanska regeringen. HH-obligationen betalar halvårsränta baserat på en kupongränta. Kupongen var inlåst till en fast ränta under de första tio åren, varefter den amerikanska finansministeriet återställde den resten av obligationens livslängd.
HH-obligationer är inte längre tillgängliga att köpa. Den amerikanska regeringen avbröt dessa obligationer den 31 augusti 2004. Obligationer som inte löpt ut fortsatte att få räntebetalningar.
Key Takeaways
- HH-obligationen var en 20-årig, icke-marknadsförbar sparlån som utfärdades av den amerikanska regeringen. Obligationen betalade halvårsränta, som var inlåst till en fast ränta under de första tio åren, varefter den amerikanska finansministeriet återställde den resten av obligationens livslängd. Dessa obligationer såldes till nominellt värde och kom i valörer på $ 500, $ 1 000, $ 5 000 och $ 10 000. Den amerikanska regeringen slutade sälja HH-obligationer efter 31 augusti 2004 och ersatte dem inte med ett annat obligationsprogram.
Hur serier HH-obligationer fungerar
Serien HH Savings Bond Program designades med villkor som tilltalade den långsiktiga investeraren. Från och med november 1982 var HH-obligationer endast tillgängliga i utbyte mot EE / E-obligationer eller vid återinvestering av förfallna H-obligationer.
De flesta som köpte dessa obligationer använde dem för att komplettera pensionsinkomsterna eftersom de gav ränta fram till förfallodag. HH-obligationer var tillgängliga i följande valörer:
- $ 500 $ 1.000 $ 5.000 $ 10.000
Dessa obligationer såldes till nominellt värde, så 500 $ -lånet såldes för $ 500. Obligationsägare som investerade i denna serie fick papperscertifikat. Det fanns ingen kapitalförstärkningspotential, vilket innebär att ränta som erhållits på denna obligationserie inte tillfördes huvudmannen. Istället betalades det ut var sjätte månad till obligationsinnehavarens konto genom direkt insättning. Obligationen möjliggjorde för tidig inlösen och valutakursoptioner efter sex månader.
HH-obligationer betalade en fast ränta som fastställdes på inköpsdagen och låstes in under de följande tio åren. När den tioåriga inlåningsräntan löpt ut sjönk kupongräntan så lågt som 1, 5% för många HH-obligationer. På grund av denna låga ränta skulle beräkningen av realavkastningen hjälpa investerare att avgöra om det var klokt att hålla fast i obligationerna, eller lösa in dem och använda kapitalet i värdepapper med högre avkastning.
HH-obligationer upphörde den 31 augusti 2004.
Skattimplikationer av serie HH-obligationer
Ränta på HH-obligationer är undantagen från statliga och lokala inkomstskatter. Men investerare måste rapportera intäkter från dessa obligationer på deras federala avkastning. Obligationsägare måste lämna in Internal Revenue Service (IRS) formulär 1099-INT för att redovisa sina ränteintäkter på sin federala skattedeklaration året då räntan tjänas.
Serie HH vs. serie EE-obligationer
Det finns vissa likheter mellan sparlånen HH och Serie EE. Men det finns viktiga skillnader mellan de två. Ränta som erhållits på serie EE-sparobligationer återförs till obligationens huvudvärde. Detta innebär att obligationsinnehavaren bara drar nytta av investeringsvinsterna vid det tidpunkt då obligationen betalas in. Däremot betalade serien HH-obligationen ränteintäkter till obligationsinnehavarna var sjätte månad fram till förfall eller inlösen, medan obligationens huvudvärde förblev detsamma.
Räntebetalningar gjordes automatiskt via direkt insättning till obligationsägarens konto var sjätte månad. Av denna anledning appellerade serie HH-obligationer till riskavlägsna investerare som sökte regelbundna inkomster från sina investeringar. Eftersom HH-obligationer har den amerikanska regeringens stöd och fulla tro och kredit betraktades de som en säker investering.
