Vad är SEC Form 10-C
SEC-formuläret 10-C var ett formulär inlämnat till Securities and Exchange Commission (SEC) av företag vars värdepapper noterades på NASDAQ-interdealer-offertnoteringssystemet. Detta formulär användes när det var en förändring av utestående aktier på mer än 5% eller om det skedde en ändring i emittentens namn.
BREAKING NED SEC Form 10-C
Kravet att arkivera SEC-formuläret 10-C täcktes enligt regel 13a-17 och 15d-17 i värdepappersbördslagen från 1934. Företag var skyldiga att lämna in denna rapport inom tio dagar efter det att de ovan angivna ändringarna gjordes.
Information krävs i SEC-formulär 10-C
SEC Form 10-C var ett relativt kort dokument som krävde grundläggande information om emittenten, emittentens förändring i utestående aktier och eventuell förändring i emittentens namn. Förutom emittentens namn och kontaktinformation krävde formuläret 10-C emittenten att lista upp säkerhetsnamnet (dvs. gemensamma aktier, skuldebrev, derivatinstrument, etc.), antalet utestående aktier de hade utfärdat tidigare förändringen och antalet utestående aktier de hade emitterat efter förändringen. Den krävde vidare att emittenten noterade ändringens effektiva datum.
Form 10-C krävde emellertid emittenten att lista de medel som ökningen av utestående aktier inträffade, vare sig det var genom sammanslagning, förvärv, distribution, utbyte, aktiesplit, förvärv av aktier för statskassan eller på något annat sätt. Dokumentet krävde också emittenter att ge en kort beskrivning av transaktionen som ledde till ökade eller minskade utestående aktier.
Exempel på SEC-formulär 10-C arkivering
Till exempel, ett formulär 10-C inlämnat till SEC 1996 av Steris Corporation dokumenterade en ökning av antalet gemensamma aktier som utfärdats av företaget från 17 943 860 till 33, 129, 301, med verkan den 13 maj 1996. Steris Corporation rapporterade att förändringen i utestående aktier inträffade på grund av en fusion med AMSCO International, Inc., där varje aktie i AMSCO International gemensamma aktie byttes mot en andel av Steris Corporation stamaktie, värderad till 0, 46 $ vid den tiden.
Blankett 10-C krävde emittenter också att rapportera eventuella namnändringar, inklusive deras namn före ändringen, deras namn efter ändringen och giltighetsdatumet för charterändringen som användes för att ändra deras namn, samt datum för aktieägarens godkännande av namnändringen, om det krävdes. Steris rapporterade inte någon namnändring på sin form 1996-C i maj 1996.
