Du kan flytta en vinstdelningsplan till en SEP IRA utan att skatter hålls kvar om transaktionen behandlas som en direkt rollover. Genom en direkt överlåtelse betalas tillgångarna till SEP IRA: s förvaltare (eller förvaltare eller plan till vilken tillgångarna rullas).
Om transaktionen behandlas som en indirekt rollover - vilket innebär att tillgångarna först distribueras till deltagaren, som sedan måste rulla över tillgångarna till SEP IRA inom 60 dagar - kommer administratören för vinstdelningsplanen att innehålla 20% av eventuella en del av distributionen som är kvalificerad för övergång.
Hur man börjar
Kontakta SEP IRA: s vårdnadshavare för att fastställa deras dokumentationskrav (om sådana finns) för att hantera den direkta rolloveren. Administratören av vinstdelningsplanen kan också ha särskild dokumentation som deltagaren måste fylla i för att inleda all distribution, inklusive de som behandlas som en direkt övergång till en annan pensionsplan. Dessutom kräver vissa planadministratörer att vårdnadshavaren tillhandahåller ett godkännandebrev som verifierar den kontotyp som tillgångarna kommer att krediteras.
Ge SEP IRA förvaringsinstitut en kopia av det senaste uttalandet som utfärdats för vinstdelningsplanen och be att de identifierar alla tillgångar på uttalandet som inte kan hållas i deras IRAs. Om vårdnadshavaren kan hålla alla tillgångar som för närvarande hålls inne i vinstdelningsplanen, kan alla tillgångar rullas till SEP IRA som de är. Om vårdnadshavaren inte kan inneha någon av tillgångarna, kan dessa inte rullas till SEP IRA, och deltagaren kan behöva likvidera dessa tillgångar för att fortsätta med övergången till SEP IRA.
Alternativt kan deltagaren shoppa efter en depå som kan inneha alla tillgångar.
