Innehållsförteckning
- Skatt-uppskjuten kontra skattefri
- Fördelar med uppskjutna konton
- Fördelar med skattefri konton
- Vilket konto är rätt för dig?
- Poängen
När du tänker framåt till pension ska skatteplanering vara en del av ditt beslut från början. De två vanliga pensionskontona som gör det möjligt för människor att minimera sina skatteregler är uppskjutna och undantagna konton.
Här är en titt på dessa två typer av konton och nyckelskillnaden som hjälper dig att bestämma vilket konto - eller om en kombination av båda - är vettigt för dig.
Key Takeaways
- Med ett skatteavskjutet konto realiseras skattebesparingar när du gör insatser, men med ett skattebefriat konto är uttag skattefria vid pensionsavgift. Vanliga skatteskattade pensionskonton är traditionella IRA: er och 401 (k) s. Folkskatt -fria konton är Roth IRAs och Roth 401 (k) s. En idealisk skatteoptimeringsstrategi kan vara att maximera bidrag till båda typer av konton.
Skatt-uppskjutna konton
Bara för att vara tydlig: Båda typerna av pensionskonto minimerar mängden livskattekostnader som någon kommer att ådra sig, vilket ger incitament att börja spara för pension i tidig ålder. Den mest distinkta skillnaden mellan de två typerna av konton är när skattemässiga fördelar sparkar in.
Uppskjutna konton
Uppskjutna konton gör det möjligt för dig att realisera omedelbara skatteavdrag upp till hela ditt bidrag, men framtida uttag från kontot beskattas till din vanliga inkomstnivå. De vanligaste skatteskattade pensionskontona i USA. är traditionella IRA: er och 401 (k) planer. I Kanada är det vanligaste en registrerad pensionssparplan (RRSP).
I huvudsak, som namnet på kontot antyder, "uppskjuts" skatter på inkomst till ett senare datum.
Om din skattepliktiga inkomst i år till exempel är 50 000 USD och du bidrar med 3 000 USD till ett uppskjuten skattekonto, skulle du betala skatt på endast 47 000 USD. Om 30 år, när du går i pension, om din skattepliktiga inkomst ursprungligen är $ 40 000, men du bestämmer dig för att ta ut $ 4 000 från kontot, skulle din skattepliktiga inkomst bli upp till 44 000 USD.
År 2020 får individer bidra med så mycket som $ 19 500 till en plan på 401 (k), plus ett $ 6.000-insamlingsbidrag om du är 50 eller äldre.
Både 2019 och 2020 kan du bidra med högst 6 000 $ till en traditionell IRA (de 50 eller över kan lägga till ytterligare 1 000 $). Deltagande i en arbetsplatsplan och det belopp du tjänar kan också minska avdragsgilligheten för några av dina traditionella IRA-bidrag.
Skattefri konton
Skattefri konton levererar inte en skatteförmån när du bidrar till dem. Istället ger de framtida skatteförmåner; uttag vid pensionering är inte skattskyldiga. Eftersom bidrag till kontot görs med dollar efter skatt finns det ingen omedelbar skattemässig fördel. Den främsta fördelen med denna typ av struktur är att investeringsavkastningen växer skattefritt.
Dina nuvarande och förväntade framtida skattekonsol är de främsta drivfaktorerna för att avgöra vilket konto som är bäst lämpat för dina skatteplaneringsbehov.
Populära skattebefriade konton i USA är Roth IRA och Roth 401 (k). I Kanada är det vanligaste ett skattefritt sparkonto (TFSA).
Däremot skulle ägaren i en regelbunden beskattningsbar investeringsportfölj betala kapitalvinstskatter på de 1 427 USD tillväxten när de sålde investeringarna. Och med ett skatteskattet konto skulle ägaren betala vanlig inkomstskatt när de tog ut utdelningar från sitt konto - bidrag eller inkomst. Observera att den långsiktiga kapitalvinstskatten är lägre än vanlig inkomstskatt.
Med ett skatteavskjutet konto betalas skatter i framtiden, men med ett skattefritt konto betalas skatter just nu. Men genom att skifta perioden när du betalar skatter och möjliggör skattefri investeringstillväxt kan stora fördelar realiseras.
”Jag vill beskriva ett uppskjuten skattekonto som verkligen försenat skatt. Skatter betalas en dag på vägen. Ett skattebefriat konto är dock skattefritt efter att pengarna har lagts in på kontot, säger Mack Courter, CFP®, grundare av Courter Financial, LLC., I Bellefonte, Pa.
Bidragsgränserna för Roth IRA och Roth 401 (k) är desamma som för traditionella IRA och 401 (k) s, men personer vars modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) är för höga kanske inte kan bidra till Roth IRAs.
Fördelar med uppskjutna konton
Den omedelbara fördelen med att betala mindre skatt under innevarande år ger ett starkt incitament för många individer att finansiera sina skatter uppskjutna konton. Det allmänna tänkandet är att den omedelbara skattemässiga nyttan av nuvarande avgifter överstiger de negativa skattekonsekvenserna av framtida uttag.
När individer går i pension kommer de sannolikt att generera mindre beskattningsbar inkomst och därför befinner sig i en lägre skatteklass. Höginkomsttagare uppmanas vanligtvis starkt att maximera sina skatteskulda konton för att minimera deras nuvarande skattetryck.
Genom att få en omedelbar skattefördel kan investerare faktiskt lägga mer pengar på sina konton.
Låt oss till exempel anta att du betalar en skattesats på 24% på din inkomst. Om du bidrar med $ 2 000 till ett skatteskattet konto kommer du att få en skattebetalning på $ 480 (0, 24 x $ 2 000) och kunna investera mer än de ursprungliga 2 000 $, vilket gör det sammansatt till en snabbare takt. Detta förutsätter att du inte skyldar några skatter i slutet av året, i vilket fall skattebesparingarna helt enkelt skulle minska dina skyldiga skatter. Att öka dina besparingar kan ge skattemässiga fördelar och sinnesfrid.
Fördelar med skattefri konton
Eftersom fördelarna med skattefri konton realiseras fram till 40 år framöver ignorerar vissa människor dem. Unga vuxna som antingen är i skolan eller precis börjar arbeta är idealiska kandidater för skattefri konton. I dessa tidiga stadier i livet är deras beskattningsbara inkomst och motsvarande skatteklass vanligtvis minimal men kommer sannolikt att öka i framtiden.
Genom att öppna ett skattebefriat konto och investera pengarna på marknaden kan en individ få tillgång till dessa medel tillsammans med den ytterligare kapitaltillväxten utan några skatteproblem. Eftersom uttag från denna typ av konto är skattefria kommer inte att ta ut pengar vid pensionering inte att pressa någon in i en högre skatteklass.
"Den konventionella tron att skatter kommer att vara lägre vid pensionering är föråldrad, " säger Ali Hashemian, MBA, CFP®, ordförande för Kinetic Financial i Los Angeles, Kalifornien. ”Den moderna pensionären spenderar mer pengar och genererar mer inkomst än tidigare generationer gjorde. Dessutom kan skattemiljön vara sämre för pensionärer i framtiden än i dag. Det här är bara några av skälen till att skattefri strategier kan vara fördelaktiga. ”
"Jag kan inte tänka på någon som inte har någon skattebefrielse, " säger Wes Shannon, CFP®, grundare av SJK Financial Planning, LLC, i Hurst, Texas. ”Ofta kan en klient som befinner sig i en hög skattesats och har en långsiktig tillväxtinriktad investeringsstrategi kunna dra fördel av kapitalvinster och kvalificerad utdelningsbeskattning - för närvarande till lägre skattesatser - medan skatteutsatt omvandlar alla vinster till ordinarie inkomst, som beskattas till högre kurs. ”
Vilket konto är rätt för dig?
Även om den ideala skatteoptimeringsstrategin skulle innebära att maximera bidrag till både skatteuttagande och skattebefriade konton, finns det vissa variabler att tänka på om sådana fördelningar inte är möjliga.
Låginkomsttagare
Låginkomsttagare uppmuntras att fokusera på att finansiera ett skattebefriat konto. I detta skede skulle bidrag till ett uppskjutet konto inte vara så vettigt eftersom den nuvarande skatteförmånen skulle vara minimal men den framtida skyldigheten kan vara stor.
Någon som bidrar med 1 000 $ till ett skatteskattat konto när de åker 12% inkomstskatt skulle bara spara 120 dollar idag. Om dessa medel tas ut på fem år när personen befinner sig i en högre skatteklass och betalar en inkomstskatt på 32%, kommer 320 dollar att betalas ut.
Å andra sidan beskattas bidrag till ett skattebefriat konto idag. Men förutsatt att du kommer att utsättas för en högre skatteklass under de följande åren kommer din framtida skatteregning att minimeras.
Höginkomsttagare
Lönare med högre lön bör fokusera på bidrag till ett skatteavskjutet konto som en 401 (k) eller traditionell IRA. Den omedelbara förmånen kan sänka deras marginalskatt, vilket leder till betydande värde.
Tänk på syftet och tidsramen för din pensionssparande
En annan avgörande variabel att tänka på är syftet och tidsramen för dina besparingar. Uppskjutna konton föredras vanligtvis, men inte alltid, som pensionsbilar eftersom de flesta kommer att ha minimal inkomst och kan ha en lägre skattesats under denna livslängd. Skattefria konton föredras ofta för investeringsändamål eftersom en investerare kan realisera betydande skattefria kapitalvinster.
"Jag tror faktiskt att kunder ofta laddar för mycket på uppskjutna konton, " säger Marguerita Cheng, CFP®, VD för Blue Ocean Global Wealth i Gaithersburg, Md. "Precis som vi predikar diversifiering av investeringar, är skattespridning lika viktig. Det är viktigt att realisera skattebesparingar idag. Det finns dock något att säga för skattefria eller skattebefriade pensionssparande. Kombinationen av dollarkostnadsgenomsnitt, tidsvärde på pengar och skattefri tillväxt är en kraftfull trifekta. ”
Oavsett dina ekonomiska behov skulle en finansiell rådgivare kunna hjälpa dig att avgöra vilken kontotyp som är bäst för dig.
Poängen
Skatteplanering är en väsentlig del av varje personligt beslut om budgetering eller förvaltning av investeringar. Skatteutsatta och skattebefriade konton är bland de vanligaste alternativen för att underlätta ekonomisk frihet under pension.
När du överväger de två alternativen, kom bara ihåg att du alltid kommer att betala skatt, och beroende på kontotyp är det helt enkelt en fråga om när.
